公司法為了維護(hù)股東的合法權(quán)益，確定股東身份，制定了一整套股權(quán)確權(quán)和轉(zhuǎn)讓的程序性規(guī)定。然而，司法實(shí)踐中，仍然有不少中小企業(yè)的股東由于缺乏必要的法律知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中未能采取完備的法定形式，進(jìn)而產(chǎn)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同效力認(rèn)定的問題。本文作者張樹貴律師試圖通過其所代理的一個(gè)真實(shí)案件，對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力認(rèn)定及爭議解決提出自己的見解。上述股東會(huì)決議落款處有陳某某及付某某的簽名字樣。某某餐飲公司注冊(cè)資本為60萬元，其中付某某的出資數(shù)額為36萬元，陳某某的出資數(shù)額為24萬元。股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其部門或全部出資。同日，陳某某出具一份證明。關(guān)于辯談股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力和爭議的法律問題，大律網(wǎng)小編為大家整理了合同糾紛律師相關(guān)的法律知識(shí)，希望能幫助大家。

【引言】

在現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)中，股東會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，股東是公司的最終權(quán)利人。公司法為了維護(hù)股東的合法權(quán)益，確定股東身份，制定了一整套股權(quán)確權(quán)和轉(zhuǎn)讓的程序性規(guī)定。然而，司法實(shí)踐中，仍然有不少中小企業(yè)的股東由于缺乏必要的法律知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，在股權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中未能采取完備的法定形式，進(jìn)而產(chǎn)生股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同效力認(rèn)定的問題。由此產(chǎn)生的爭議，成為司法實(shí)踐的一個(gè)難點(diǎn)。本文作者張樹貴律師試圖通過其所代理的一個(gè)真實(shí)案件，對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的效力認(rèn)定及爭議解決提出自己的見解。

【案情】

原告：陳某某

委托代理人：張律師

被告：付某某

2010年9月8日，原告陳某某與被告付某某共同簽訂一份某某餐飲公司第三屆第一次股東會(huì)決議。根據(jù)該決議記載，當(dāng)日在北京市海淀區(qū)上地三街9號(hào)嘉華大廈B1層北側(cè)召開了某某餐飲公司第三屆第一次股東會(huì)，會(huì)議應(yīng)到2人，實(shí)到2人，參加會(huì)議的股東在人數(shù)和資格等方面符合有關(guān)規(guī)定，會(huì)議形成決議如下：1、變更股東：同意陳某某、付某某組成新的股東會(huì)。2、變更后的投資情況：注冊(cè)資本為60萬元，其中陳某某出資貨幣24萬元，付某某出資貨幣36萬元。3、變更執(zhí)行董事：同意選舉付某某執(zhí)行董事職務(wù)。4、變更監(jiān)事：同意選舉陳某某擔(dān)任監(jiān)事;5、變更章程：同意修改后的章程(章程修正案)。上述股東會(huì)決議落款處有陳某某及付某某的簽名字樣。

同年9月9日，某某餐飲公司形成一份公司章程。根據(jù)該公司章程記載，付某某、陳某某二方共同出資設(shè)立某某餐飲公司，該公司住所地位于北京市海淀區(qū)上地三街9號(hào)嘉華大廈B1層北側(cè)。某某餐飲公司注冊(cè)資本為60萬元，其中付某某的出資數(shù)額為36萬元，陳某某的出資數(shù)額為24萬元。股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其部門或全部出資。公司的營業(yè)期限20年，自公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起計(jì)算。公司登記事項(xiàng)以公司登記機(jī)關(guān)核定的為準(zhǔn)。

同年12月11日，陳某某向付某某出具了一份承諾書。該承諾書的記載內(nèi)容包括：“到2010年12月15號(hào)，答應(yīng)接下某某餐飲公司，總計(jì)65萬元，12月20號(hào)先付50萬(在20號(hào)下午15：30前)，其余的15萬，在辦理執(zhí)照、法人變更后，一次性付清。如果在20號(hào)，付不了50萬，12月1號(hào)—12月20號(hào)的運(yùn)營費(fèi)用由陳某某承擔(dān)，包括一切安全事項(xiàng)由陳某某負(fù)責(zé)。如果在12月20號(hào)15：30前，付不了50萬，陳某某撤出某某餐飲公司股份，由付某某付給陳某某16萬元。付款方式：撤出即日先付10萬元，其余的6萬元在營業(yè)執(zhí)照變更完，股東變更完畢，一次興付清”。該承諾書落款處有承諾人陳某某的簽名字樣，以及被承諾人付某某的簽名字樣。

同年12月20日，付某某出具一份內(nèi)容為其收到陳某某50萬元整的收條。

同日，陳某某出具一份證明。該證明的記載內(nèi)容包括：“自2010年12月1號(hào)起，某某餐飲公司的經(jīng)營權(quán)，由以前的付某某和陳某某兩人，改為陳某某一人經(jīng)營，今后的一切安全問題，包括食品的安全，生產(chǎn)過程的安全，全部由陳某某負(fù)責(zé)”。

2011年1月12日，北京某某物業(yè)管理有限責(zé)任公司某某分公司客戶服務(wù)部向某某餐飲公司發(fā)出一份通知。根據(jù)該通知記載，某某餐飲公司應(yīng)于2011年1月1日前繳納2011年1月1日至2011年6月30日的嘉華大廈C、D座B1、C座地下一東側(cè)、D座地下一西側(cè)房間租金共計(jì)220913.16元，至今尚未繳納。按照雙方簽訂的《房屋租賃合同》約定：“乙方欠繳租金和各項(xiàng)費(fèi)用達(dá)15天時(shí)，甲方有權(quán)單方提前終止合同”。否則該司為避免損失擴(kuò)大，將對(duì)以上承租區(qū)域停止水、電供應(yīng)，并于2011年1月17日行使解除合同之權(quán)利。

原告陳某某訴稱：陳某某與付某某系某某餐飲有限公司的股東。2010年12月10日，陳某某與付某某進(jìn)行口頭協(xié)商，約定付某某將其所持有的某某餐飲公司的全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給陳某某，股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)65萬元。陳某某將股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)預(yù)付款50萬元打到了付某某的銀行賬戶后，剩余15萬元待工商變更登記完成后，陳某某一次性支付給付某某。2010年12月20日，陳某某依約將50萬元股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)預(yù)付款匯入付某某的銀行賬戶，并催促付某某盡快辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)。此后，付某某并未依約辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)，甚至明確表示不愿繼續(xù)履行股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。與此同時(shí)，付某某無故扣押某某餐飲公司所經(jīng)營餐廳的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、公章、財(cái)務(wù)章、燃?xì)饪ㄖ两裎催€，導(dǎo)致該餐廳無法正常營業(yè)，并已于2011年1月21日停止?fàn)I業(yè)。原告陳某某要求法院判令：1、解除陳某某與付某某之間股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議;2、付某某向陳某某返還股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)50萬元。

被告付某某辯稱：第一、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議無法繼續(xù)履行的責(zé)任在陳某某而非付某某，陳某某除支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)預(yù)付款外，未能繼續(xù)給付某某剩余款項(xiàng)。因此，付某某只能先將某某餐飲公司的營業(yè)執(zhí)照封存，等待陳某某支付剩余款項(xiàng)后，再進(jìn)行相應(yīng)的股權(quán)變更登記手續(xù)。在此期間，陳某某與付某某雖然進(jìn)行幾次協(xié)商，但雙方并沒有確定具體付款時(shí)間。第二、上述餐廳無法經(jīng)營并非因付某某的行為所致。根據(jù)陳某某所提供的證據(jù)，由于陳某某未向物業(yè)公司繳納租金及其他費(fèi)用，導(dǎo)致物業(yè)公司對(duì)該餐廳停水停電。付某某認(rèn)為，雙方之間的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議已經(jīng)實(shí)際履行，故要求判決駁回陳某某的訴訟請(qǐng)求。[page]

上述事實(shí)有原告陳某某提交的股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)收條、談話錄音、某某餐飲公司章程、某某餐飲公司第三屆第一次股東會(huì)決議、被告付某某提交的陳某某所出具的承諾書、陳某某所出具的證明、物業(yè)催款通知等。

【審判】

北京市海淀區(qū)人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，根據(jù)雙方當(dāng)事人對(duì)案件事實(shí)的陳述，可以認(rèn)定雙方之間存在由付某某將其所持有某某餐飲公司的全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給陳某某，并由陳某某支付約定的股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)的口頭股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。同時(shí)，陳某某與付某某所訂立的該股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的內(nèi)容未違反國家法律、行政法規(guī)的禁止性規(guī)定，應(yīng)屬有效。

陳某某雖尚未支付全部約定股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)，但付某某已經(jīng)明確表示不同意按原約定對(duì)價(jià)轉(zhuǎn)讓其所持某某餐飲公司股權(quán)。根據(jù)我國《合同法》相關(guān)規(guī)定，在履行期限屆滿前，當(dāng)事人一方明確表示或以自己行為表明不履行主要債務(wù)的，對(duì)方當(dāng)事人可以解除合同。因此，對(duì)陳某某要求與付某某解除股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的訴訟請(qǐng)求，本院予以支持。

根據(jù)我國《合同法》有關(guān)規(guī)定，合同解除后，尚未履行的，終止履行;已經(jīng)履行的，根據(jù)履行情況和合同性質(zhì)，當(dāng)事人可以要求恢復(fù)原狀、采取其他補(bǔ)救措施，并有權(quán)要求賠償損失。據(jù)此，上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議解除后，付某某應(yīng)向陳某某返還其已取得的股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)。據(jù)此，陳某某的該部分訴訟請(qǐng)求，有相應(yīng)的事實(shí)和法律依據(jù)，本院亦予以支持。

綜上，本院依照《中華人民共和國合同法》第八條、第九十四條第二項(xiàng)、第九十七條，《中華人民共和國民事訴訟法》第六十四條第一款之規(guī)定，判決如下：

一、解除原告陳某某與被告付某某訂立的關(guān)于被告付某某向原告陳某某轉(zhuǎn)讓其所持某某餐飲公司全部股權(quán)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議;

二、被告付某某向原告陳某某返還股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)五十萬元，于本判決生效后十日內(nèi)付清。

如果未按照本判決指定期間履行給付金錢義務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國訴訟法》第二百二十九條之規(guī)定，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。

簡易案件受理費(fèi)四千四百元(原告陳某某已預(yù)交)，由被告付某某負(fù)擔(dān)，于本判決生效后七日內(nèi)交納。

【律師評(píng)析】

本案中，結(jié)合雙方當(dāng)事人的訴辯意見，雙方爭議的焦點(diǎn)是：

1、陳某某依約應(yīng)向付某某支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)數(shù)額是否確定?。

2、付某某是否存在嚴(yán)重違約?

一、陳某某依約應(yīng)向付某某支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)數(shù)額是否確定?

根據(jù)我國《合同法》第十二條規(guī)定，合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下條款：(一)當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所;(二)標(biāo)的;(三)數(shù)量;(四)質(zhì)量;(五)價(jià)款或者報(bào)酬;(六)履行期限、地點(diǎn)和方式;(七)違約責(zé)任;(八)解決爭議的方法。故，關(guān)于合同價(jià)款的約定內(nèi)容，應(yīng)系該合同的主要條款。結(jié)合本案，如果陳某某依約應(yīng)向付某某支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)數(shù)額股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)數(shù)額不能確定，那么，陳某某與付某某之間的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議不成立;如果陳某某依約應(yīng)向付某某支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)數(shù)額股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)數(shù)額可以確定，那么陳某某與付某某之間的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議成立。

本案中，陳某某向付某某出具的承諾書中，對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)數(shù)額及付款期限和條件均有明確記載，且該承諾書的落款處亦有付某某的簽名字樣。同時(shí)，付某某向陳某某出具的收條顯示，陳某某已按上述承諾書中記載的期限和數(shù)額支付了部分股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)。上述兩份書面證據(jù)的內(nèi)容能夠相互印證，足以證明雙方已就股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)數(shù)額形成共同意思表示，且陳某某已經(jīng)實(shí)際履行了部分付款義務(wù)。

另外，訴訟中，陳某某提交一份其子陳浩與付某某協(xié)商涉訴股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜過程中所形成的錄音證據(jù)。該錄音證據(jù)中，關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的數(shù)額，陳浩問：“你們當(dāng)時(shí)有過這個(gè)事情嗎?有個(gè)65萬元決定該做該不做”。付某某答：“當(dāng)時(shí)65萬是你家自己做，現(xiàn)在是你轉(zhuǎn)讓了，轉(zhuǎn)讓給王樂家一部分，明白了嗎，我同意了嗎?”此外，付某某陳述：“說65萬只是說，我同意給你爸(陳某某)這個(gè)餐廳，是模擬的，不是說同意給他了，明白了嗎?這個(gè)模擬的，你爸給我轉(zhuǎn)出去了，知道嗎”。對(duì)此，陳浩問：“等于說現(xiàn)在他給你65萬元，你不愿意了唄”。付某某答：“他不是給我65萬，是你爸找合伙人了，你們家和王樂家合作了，明白嗎?合作還用你找啊”。付某某對(duì)陳某某所提交上述錄音證據(jù)的真實(shí)性予以認(rèn)可。該錄音證據(jù)中雖顯示付某某對(duì)陳某某向第三方部分轉(zhuǎn)讓某某餐飲公司股權(quán)持有異議，但在沒有其他證據(jù)佐證情況下，并不能認(rèn)定付某某有權(quán)就此單方調(diào)整雙方在先約定的股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)數(shù)額。

此外，付某某對(duì)其認(rèn)可的股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)數(shù)額，雖主張雙方曾作出過具體約定，但依據(jù)舉證責(zé)任的分配原則，付某某尚需就其與陳某某存在上述共同意思表示承擔(dān)相應(yīng)舉證責(zé)任。本案中，付某某未能就此提供相應(yīng)證據(jù)，且陳某某對(duì)付某某的上述訴訟主張又不予認(rèn)可，故付某某應(yīng)承擔(dān)舉證不能的法律后果。訴訟中，付某某又明確表示，陳某某如果要取得其所持有的某某餐飲公司全部股權(quán)，則應(yīng)支付其所應(yīng)主張的上述股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)。[page]

綜上，陳某某與付某某之間的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議成立，股權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi)為65萬元。

二、被告付某某是否存在嚴(yán)重違約?(達(dá)到原告陳某某解除合同的條件)

原告陳某某依約于2010年12月20日將股權(quán)轉(zhuǎn)讓首付款50萬元支付給被告付某某，并且，被告付某某打了收條確認(rèn)。依照約定，被告付某某此時(shí)應(yīng)當(dāng)著手辦理工商變更手續(xù)事宜，將其所持股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給原告。但是，被告不僅明確拒絕辦理工商變更手續(xù)，還故意將公司經(jīng)營所必須使用的公司營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、公章、財(cái)務(wù)章、稅務(wù)發(fā)票章、燃?xì)饪ǖ茸C照擅自隱匿，致使公司無法繼續(xù)經(jīng)營而關(guān)閉，原告無法實(shí)現(xiàn)合同目的。

被告付某某的違約行為在本案中證據(jù)確鑿：

1、被告單方面提出將股權(quán)轉(zhuǎn)讓余款從15萬提高到23.5萬，并還要求被告承擔(dān)租金等不合理費(fèi)用，被告并以此為要挾，如果原告不同意，被告就拒絕辦理工商變更手續(xù);(錄音證據(jù)【REC034】第4頁第12行)

2、被告稱，“65萬只是說，我同意給你爸這個(gè)餐廳，是模擬的，不是說同意給他(原告)了，明白了嗎?”體現(xiàn)了被告拒絕履行合同的意思表示。(錄音證據(jù)【REC034】第3頁15分46秒處)

3、被告否認(rèn)曾與原告達(dá)成65萬股權(quán)轉(zhuǎn)讓的約定;(錄音證據(jù)【REC034】第12頁倒數(shù)第5行)與被告在錄音證據(jù)【REC034】第2頁劃線部分所言及雙方簽訂的《承諾書》相矛盾。

4、被告擅自改變公司營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、公章、財(cái)務(wù)章、稅務(wù)發(fā)票章、燃?xì)饪āＰ枰貏e提請(qǐng)法庭注意的是：某某餐飲公司的唯一經(jīng)營業(yè)務(wù)是位于北京市海淀區(qū)嘉華大廈地下的餐廳。由于消防機(jī)關(guān)和物業(yè)公司的要求，該餐廳內(nèi)除管道燃?xì)馔猓坏檬褂萌魏纹渌鸱N。而燃?xì)饪ㄊ窃摬蛷d維持使用燃?xì)獾谋匾獞{證，被告將燃?xì)饪◤墓救∽唠[匿的行為，直接導(dǎo)致餐廳因?yàn)槿狈鸱N而無法正常營業(yè)。被告擅自取走公司證照的行為導(dǎo)致公司無法正常履行工商、稅務(wù)義務(wù)，無法開具發(fā)票，辦理各種手續(xù)，只能從2011年01月21日停止?fàn)I業(yè)至今。

綜上，被告付某某不履行65萬股權(quán)轉(zhuǎn)讓義務(wù)(主要債務(wù))，存在嚴(yán)重違約。

【法律依據(jù)】

《中華人共和國合同法》

第八條〔依合同履行義務(wù)原則〕第一款規(guī)定，“依法成立的合同，對(duì)當(dāng)事人具有法律約束力。當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)按照約定履行自己義務(wù)，不得擅自變更或解除合同”。第二款規(guī)定，“依法成立的合同，受法律保護(hù)”。

第九十四條〔合同的法定解除〕第一款第(二)項(xiàng)規(guī)定，“在履行期限屆滿之前，當(dāng)事人一方明確表示或者以自己的行為表示不履行主要債務(wù);”

第九十七條〔解除的效力〕規(guī)定，“合同解除后，尚未履行的，終止履行;已經(jīng)履行的，根據(jù)履行情況和合同性質(zhì)，當(dāng)事人可以要求恢復(fù)原狀、采取其他補(bǔ)救措施，并有權(quán)要求賠償損失”。

作者：張樹貴