銀行不良債權(quán)有哪些原因

(一)客觀性因素：國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整和政府干預(yù)。

1.國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整是形成階段性和時(shí)期性不良債權(quán)的主要原因。

2.政府“點(diǎn)貸”項(xiàng)目是造成銀行不良債權(quán)的直接渠道。

(二)主觀性因素：銀行自身管理。

1.信貸粗放經(jīng)營。

2.內(nèi)部控制不嚴(yán)。

3.信貸軟改革。

4.同行業(yè)的無序競爭。

銀行不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓程序

1、商業(yè)銀行所享有的不良債權(quán)亦是普通的債權(quán)，應(yīng)當(dāng)適用《合同法》關(guān)于債權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)則。《合同法》第79條規(guī)則：債權(quán)人能夠?qū)⒑贤臋?quán)益全部或者局部轉(zhuǎn)讓給第三人，但有下列情形之一的除外：(一)依據(jù)合同性質(zhì)不得轉(zhuǎn)讓，例如當(dāng)事人基于信任關(guān)系而訂立的拜托合同、雇用合同及贈(zèng)與合同等;(二)依照當(dāng)事人商定不得轉(zhuǎn)讓;只需當(dāng)事人的商定是真實(shí)的意義表示，且不違背法律制止性規(guī)則，該等商定應(yīng)當(dāng)有效。(三)按照法律規(guī)則不得轉(zhuǎn)讓。商業(yè)銀行將其不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓給非金融機(jī)構(gòu)的，目前尚沒有法律或者行政法規(guī)對(duì)此做出明白的制止性規(guī)則。因而，只需商業(yè)銀行不良債權(quán)的轉(zhuǎn)讓不在上述制止轉(zhuǎn)讓的情形之列，即應(yīng)當(dāng)認(rèn)定轉(zhuǎn)讓行為有效。即使中國人民銀行對(duì)此作出了相關(guān)的規(guī)則，由于其不屬于法律、行政法規(guī)的范疇，也不應(yīng)影響轉(zhuǎn)讓行為的效能。

2、商業(yè)銀行將其債權(quán)等值轉(zhuǎn)讓給受讓方，不會(huì)形成國有資產(chǎn)的流失，不會(huì)招致金融次序的紊亂。

3、銀行轉(zhuǎn)讓詳細(xì)債權(quán)的行為屬于債權(quán)人將合同權(quán)益轉(zhuǎn)讓給第三人，并非向社會(huì)不特定對(duì)象發(fā)放貸款的運(yùn)營性活動(dòng)，不觸及從事貸款業(yè)務(wù)的資歷問題，并不違背最高人民法院《關(guān)于對(duì)企業(yè)借貸合同借款方逾期不出借借款的應(yīng)如何處置問題的批復(fù)》有關(guān)企業(yè)借貸合同違背有關(guān)金融法規(guī)，屬無效合同規(guī)則。

金融不良債權(quán)不可以轉(zhuǎn)讓的情況如下：

1、受讓方主體資歷存在障礙

金融業(yè)是一種特許行業(yè)，放貸收息是運(yùn)營貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)特許權(quán)益。因而，由貸款而構(gòu)成的債權(quán)及其他權(quán)益只能在具有貸款業(yè)務(wù)資歷的金融機(jī)構(gòu)之間轉(zhuǎn)讓。未經(jīng)答應(yīng)，商業(yè)銀行不得將其債權(quán)轉(zhuǎn)讓給非金融機(jī)構(gòu)。與此相關(guān)的法律規(guī)則有：《金融機(jī)構(gòu)管理規(guī)則》中國人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行答應(yīng)證制度。對(duì)具有法人資歷的金融機(jī)構(gòu)頒發(fā)《金融機(jī)構(gòu)法人答應(yīng)證》，對(duì)不具備法人資歷的金融機(jī)構(gòu)頒發(fā)《金融機(jī)構(gòu)停業(yè)答應(yīng)證》。未獲得答應(yīng)證者，一概不得運(yùn)營金融業(yè)務(wù)。

《銀行業(yè)監(jiān)視管理法》第19條規(guī)則，“未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)視管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)”?！顿J款通則》第21條規(guī)則，“貸款人必需經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)運(yùn)營貸款業(yè)務(wù)，持有中國人民銀行頒發(fā)的《金融機(jī)構(gòu)法人答應(yīng)證》或《金融機(jī)構(gòu)停業(yè)答應(yīng)證》，并經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)注銷”。

上述規(guī)則均明白指出，貸款等金融業(yè)務(wù)只能由具有特許資歷的金融機(jī)構(gòu)來運(yùn)營，其他任何單位或者個(gè)人不得從事相關(guān)業(yè)務(wù)。如商業(yè)銀行將不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓給非金融機(jī)構(gòu)的，該受讓方因不具有金融業(yè)務(wù)資歷，違背了國度的法律的強(qiáng)迫性規(guī)則，而招致債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為無效。

2、可能構(gòu)成企業(yè)間借貸

假如商業(yè)銀行將其持有的不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓給非金融機(jī)構(gòu)，則受讓債權(quán)的企業(yè)成為新的債權(quán)人，對(duì)原借款人享有債權(quán)，原來貸款合同的主體將變卦為非金融機(jī)構(gòu)，將構(gòu)成企業(yè)間借貸。

最高人民法院《關(guān)于對(duì)企業(yè)借貸合同借款方逾期不出借借款的應(yīng)如何處置問題的批復(fù)》中指出，企業(yè)借貸合同違背有關(guān)金融法規(guī)，屬無效合同。假如認(rèn)定商業(yè)銀行與非金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同有效，將與“非金融企業(yè)之間不得借貸”的規(guī)則相悖。由此招致銀行向其他非金融企業(yè)轉(zhuǎn)讓債權(quán)的合同無效。

3、不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓的定價(jià)問題

不良債權(quán)的定價(jià)問題屬于世界性難題，目前尚未有國際公認(rèn)的定價(jià)規(guī)范和程序，不良債權(quán)定價(jià)已成為不良資產(chǎn)處置中的最大艱難。況且，《貸款通則》規(guī)則，除國務(wù)院決議外，任何單位和個(gè)人無權(quán)決議停息、減息、緩息和免息;未經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，貸款人不得豁免貸款。

而既然是不良債權(quán)的轉(zhuǎn)讓，通常是回收有艱難的債權(quán)，不論是作為轉(zhuǎn)讓方的債權(quán)銀行，還是作為受讓方的企業(yè)，均希望采取打折的方式停止，依照賬面價(jià)值轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)簡直是不可能的。而在《貸款通則》如此嚴(yán)厲的禁令之前，以市場化方式轉(zhuǎn)讓不良債權(quán)的道路是行不通的。

4、核銷方面的障礙

財(cái)政部發(fā)布的《金融企業(yè)呆帳準(zhǔn)備提取及呆賬核銷管理方法》規(guī)則，金融企業(yè)經(jīng)采取一切可能的措施和必要的程序之后，契合下列條件之一的債權(quán)方可認(rèn)定為呆帳：

(一)借款人和擔(dān)保人依法宣布破產(chǎn)、關(guān)閉、解散并終止法人資歷的;(二)借款人死亡;(三)借款人遭受嚴(yán)重自然災(zāi)禍或者不測事故;(四)借款人和擔(dān)保人已完整中止運(yùn)營活動(dòng)、終止法人資歷的;(五)借款人冒犯刑律，遭到制裁，財(cái)富缺乏出借債務(wù)又無其它債務(wù)承當(dāng)者的;(六)經(jīng)法院對(duì)借款人、擔(dān)保人強(qiáng)迫執(zhí)行、裁定執(zhí)行終結(jié)的;(七)金融企業(yè)對(duì)抵債資產(chǎn)小于貸款本息差額的局部;(八)因開立信譽(yù)證、辦理銀行承兌匯票發(fā)作的墊款;(九)經(jīng)國務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的債權(quán)。由于財(cái)政部規(guī)則了嚴(yán)厲的貸款核銷條件，對(duì)除此之外的貸款損失，將招致無法核銷的結(jié)果，因而，也在客觀上限制了銀行的不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓操作。

5、關(guān)于銀行債權(quán)轉(zhuǎn)讓的國有資產(chǎn)流失問題

既然是不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓，那么債權(quán)資產(chǎn)的實(shí)踐收回率就不可能到達(dá)100%，但是另一方面，在轉(zhuǎn)讓過程中，的確存在國有資產(chǎn)流失的現(xiàn)象。有的債權(quán)受讓人以相當(dāng)于不良債權(quán)百分之幾、以至更為低廉的價(jià)錢購置不良債權(quán)，然后向債務(wù)人主張全額債權(quán)，成為另一種“一案暴富者”。

國度國有資產(chǎn)管理局《關(guān)于國有資產(chǎn)流失查處工作若干問題的通知》規(guī)則：“……在停止國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，違背國度規(guī)則或超越法定權(quán)限，將國有資產(chǎn)低價(jià)出讓或無償轉(zhuǎn)讓給非全民單位或者個(gè)人，形成國有資產(chǎn)權(quán)益損失的”，屬于國有資產(chǎn)流失行為，將遭到國有資產(chǎn)管理部門的查處。假如商業(yè)銀行停止債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，將觸及到債權(quán)轉(zhuǎn)讓給非國有企業(yè)的國有資產(chǎn)流失問題。

最高人民法院于2005年3月16日發(fā)布了《關(guān)于在民事審訊和執(zhí)行工作中依法維護(hù)金融債權(quán)避免國有資產(chǎn)流失問題的通知》，把依法維護(hù)金融債權(quán)，避免國有資產(chǎn)流失提到一定高度，而且對(duì)當(dāng)前審理和執(zhí)行觸及金融不良債權(quán)案件中呈現(xiàn)的新狀況、新問題提出了明白的請(qǐng)求。在不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中，可能面臨國有資產(chǎn)流失的風(fēng)險(xiǎn)。作為國有銀行的分支機(jī)構(gòu)，在未經(jīng)答應(yīng)、未實(shí)行拍賣程序的狀況下，將銀行債權(quán)轉(zhuǎn)讓別人，可能招致國有資產(chǎn)的流失。