.png)
應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)包括哪些？
王學(xué)瑞律師2022.02.09731人閱讀
導(dǎo)讀：
虛假債權(quán)應(yīng)收賬款融資是企業(yè)誠信嚴(yán)重缺失的體現(xiàn)。因此應(yīng)防范應(yīng)收賬款時(shí)效性風(fēng)險(xiǎn)。以上知識(shí)就是關(guān)于應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)包括哪些的問題進(jìn)行的解答，希望對(duì)大家有所幫助。那么應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)包括哪些？。大律網(wǎng)小編為大家整理如下相關(guān)知識(shí)，希望能幫助大家。
虛假債權(quán)應(yīng)收賬款融資是企業(yè)誠信嚴(yán)重缺失的體現(xiàn)。因此應(yīng)防范應(yīng)收賬款時(shí)效性風(fēng)險(xiǎn)。以上知識(shí)就是關(guān)于應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)包括哪些的問題進(jìn)行的解答，希望對(duì)大家有所幫助。關(guān)于應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)包括哪些？的法律問題，大律網(wǎng)小編為大家整理了債權(quán)債務(wù)律師相關(guān)的法律知識(shí)，希望能幫助大家。
1、應(yīng)收賬款債務(wù)人的償付風(fēng)險(xiǎn)
應(yīng)收賬款質(zhì)量的高低取決于債權(quán)企業(yè)在銷售產(chǎn)品提供勞務(wù)過程中對(duì)債務(wù)企業(yè)的了解程度和市場變化的情況。如果債務(wù)人在購買產(chǎn)品接受勞務(wù)后有意逃債或因市場發(fā)生變化經(jīng)營出現(xiàn)問題而導(dǎo)致資信狀況惡化，在應(yīng)收賬款到期后債務(wù)人有意逃債或愿意還債卻無償付能力，將使銀行的擔(dān)保權(quán)益懸空，質(zhì)權(quán)難以實(shí)現(xiàn)。
2、應(yīng)收賬款債權(quán)虛假的風(fēng)險(xiǎn)
應(yīng)收賬款債權(quán)存在虛假的風(fēng)險(xiǎn)包括：
一是融資欺詐，債權(quán)人和債務(wù)人共同造假報(bào)表和假債權(quán)憑據(jù)，以根本不存在的應(yīng)收賬款出質(zhì);
二是轉(zhuǎn)移賬款，有意避開銀行，出質(zhì)人已收回了應(yīng)收賬款付款人也清償?shù)膫鶆?wù)，但沒有提存或提前還貸而是挪作它用;
三是應(yīng)收賬款清償后仍出質(zhì)，原來的應(yīng)收賬款在出質(zhì)前已經(jīng)清償，但是出質(zhì)人未下賬，或以其它應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)冒充出質(zhì)，使銀行的質(zhì)權(quán)自一開始便處于真空之中。虛假債權(quán)應(yīng)收賬款融資是企業(yè)誠信嚴(yán)重缺失的體現(xiàn)。
3、應(yīng)收賬款價(jià)值難以確定的風(fēng)險(xiǎn)
應(yīng)收賬款的具體價(jià)值存在很大的不確定性。業(yè)務(wù)實(shí)踐中應(yīng)防范應(yīng)債權(quán)人收賬款價(jià)值虛高的風(fēng)險(xiǎn)：
一是出質(zhì)人或出質(zhì)人與應(yīng)收賬款債務(wù)人達(dá)成某種利益后，合謀虛報(bào)應(yīng)收賬款價(jià)格，使其超過或者遠(yuǎn)超過合同或?qū)嶋H市場的價(jià)格;
二是貨物折扣銷售，且出庫價(jià)與返還折扣雙條線記賬，使賬務(wù)上的應(yīng)收賬款與最終實(shí)際應(yīng)付價(jià)不一致，但出質(zhì)人故意隱瞞。
兩種方式不論哪種情形，出質(zhì)價(jià)格均高于實(shí)際應(yīng)付價(jià)格，第二還款來源的質(zhì)物價(jià)值存在不足。
4、應(yīng)收賬款的時(shí)效性風(fēng)險(xiǎn)
用于設(shè)定質(zhì)押的應(yīng)收賬款債權(quán)作為合同債權(quán)需受訴訟時(shí)效約束，超過訴訟時(shí)效的法定登記登記債權(quán)將轉(zhuǎn)變成為自然債權(quán)，喪失勝訴權(quán)，得不到法律的保護(hù)或支持。在貸款未清償前，如出質(zhì)人不配合銀行收貸或有意阻止銀行收貸，就會(huì)不行使或怠于行使時(shí)效權(quán)利，將可能使合同債權(quán)超過訴訟時(shí)效，成為自然債權(quán)。除非應(yīng)收賬款債務(wù)人自愿履行，否則銀行無法從應(yīng)收賬款債務(wù)人那里獲得清償，使質(zhì)押擔(dān)保失去意義。
要求出質(zhì)人應(yīng)在應(yīng)收賬款訴訟時(shí)效屆滿前，積極采取措施催收賬款確保債權(quán)，對(duì)于這此管理義務(wù)，質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)與出質(zhì)人在簽定應(yīng)收賬款質(zhì)押協(xié)議中予以明確約定，規(guī)避因其未適當(dāng)履行管理義務(wù)或采取法律措施導(dǎo)致應(yīng)收賬款喪失訴訟時(shí)效或追索權(quán)。因此應(yīng)防范應(yīng)收賬款時(shí)效性風(fēng)險(xiǎn)。
5、應(yīng)收賬款來源已抵押的風(fēng)險(xiǎn)
一是同一應(yīng)收賬款在質(zhì)押登記前已設(shè)定登記，行使質(zhì)權(quán)必將受損，《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》第五條明確規(guī)定在同一應(yīng)收賬款上設(shè)立多個(gè)質(zhì)權(quán)的，質(zhì)權(quán)人按照登記的先后順序行使質(zhì)權(quán);
二是應(yīng)收賬款的債務(wù)人將應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的銷售產(chǎn)品或勞務(wù)來源已設(shè)定抵押，因抵押物的轉(zhuǎn)讓需經(jīng)抵押權(quán)人的同意，否則抵押權(quán)對(duì)抵押物有追及效力，易導(dǎo)致應(yīng)收賬款落空，影響應(yīng)收賬款質(zhì)押的實(shí)現(xiàn)。
例如：債務(wù)企業(yè)將應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的貨物生產(chǎn)成半成品或產(chǎn)成品后，又將該將庫存半成品或產(chǎn)成品為其他債權(quán)人辦理了質(zhì)押，除非在前的抵押權(quán)人以書面方式放棄優(yōu)先受償權(quán)，若銀行以其對(duì)應(yīng)的銷售收入作為應(yīng)收賬款質(zhì)押標(biāo)的就存在風(fēng)險(xiǎn)，債權(quán)無法實(shí)現(xiàn)，貸款也就會(huì)收不回來。
以上知識(shí)就是關(guān)于應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)包括哪些的問題進(jìn)行的解答，希望對(duì)大家有所幫助。
點(diǎn)贊
收藏
