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應收賬款質押的法律解讀

王學瑞律師2022.02.07480人閱讀
導讀:

(二)應收賬款質押的概念與特點所謂應收賬款質押,是指應收賬款的債權人將其對債務人的應收賬款之債權向銀行等信貸機構提供質押擔保并獲得貸款的行為。而由票據、存款單、倉單、提單等表彰的債權質押,在設立、公示和實行方面與應收賬款質押有著諸多不同,因此另有專門條文對其加以規制。那么應收賬款質押的法律解讀。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

(二)應收賬款質押的概念與特點所謂應收賬款質押,是指應收賬款的債權人將其對債務人的應收賬款之債權向銀行等信貸機構提供質押擔保并獲得貸款的行為。而由票據、存款單、倉單、提單等表彰的債權質押,在設立、公示和實行方面與應收賬款質押有著諸多不同,因此另有專門條文對其加以規制。關于應收賬款質押的法律解讀的法律問題,大律網小編為大家整理了債權債務律師相關的法律知識,希望能幫助大家。

一、應收賬款質押的概念與特性

(一)應收賬款的界定

在《美國統一商法典》第九編中,應收賬款被界定為:對任何售出或租出的貨物或對提供的服務收取付款的權利,只要此種權利未由票據或動產契據作為證明,而不論其是否已通過履行義務而獲得。以其為藍本設計的各個國際示范法中也多借鑒這個概念,如《美洲國家組織動產擔保交易示范法》中將應收賬款定義為:擔保債務人所享有的向第三人主張或向第三人收取現在或未來到期的金錢付款的權利(可能基于合同,也可來自合同之外)。在現代應收賬款融資實踐中,一般將應收賬款定義為“金錢債務形式的、不以流通票據為證的一種無形資產”,包括“現有應收賬”、“未掙得應收賬款”和“未來應收賬款”。[1]

在我國,應收賬款更多的是作為會計學的概念在實務中使用。它是指企業因銷售商品、產品或提供勞務等原因,應向購貨客戶或接受勞務的客戶收取的款項或代墊的運雜費等。[2]應收賬款的發生是企業在日益激烈的市場競爭環境下,為擴大業務量,把產品或服務賒銷給客戶,為客戶墊付短期資金而采取的一種商業促銷策略。用法律上的語言表述,應收賬款就是指在票據、存單債權之外債權人有權向債務人主張和收取的一定數額的金錢債權。進而言之,應收賬款實質上為一種付款請求權,以買賣、租賃、服務等合同產生的金錢債權為主,但又不限于此,并且此金錢債權須未被票據等有價證券所表彰。

(二)應收賬款質押的概念與特點

所謂應收賬款質押,是指應收賬款的債權人將其對債務人的應收賬款之債權向銀行等信貸機構提供質押擔保并獲得貸款的行為。以大陸法系國家的法律術語和制度設計來看,這種擔保應屬于權利質中的普通債權質。而由票據、存款單、倉單、提單等表彰的債權質押,在設立、公示和實行方面與應收賬款質押有著諸多不同,因此另有專門條文對其加以規制。至于收費權(其中主要指公路、橋梁收費權、電信業服務收費權以及高校學生公寓收費權等),雖然其在主體和用途上具有一些特殊性,但在本質上仍是一種未來應收賬款(未來債權),因此收費權質押無獨立規定之必要,可將其納入到應收賬款質押之中。與其他權利質相比,應收賬款質押有自己的明顯的特點:

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  • 應收賬款質押的概念與特性

    黃東潔律師

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    黃東潔

    應收賬款質押的概念與特性

    內容:但對于是否應承認應收賬款質押制度以及該制度應當如何構建和適用,學界和實務界尚有諸多不同意見。本文擬以公示機制的構建為中心,在法律層面上全面解讀應收賬款質押制度。所謂應收賬款質押,是指應收賬款的債權人將其對債務人的應收賬款之債權向銀行等信貸機構提供質押擔保并獲得貸款的行為。而由票據、存款單、倉單、提單等表彰的債權質押,在設立、公示和實行方面與應收賬款質押有著諸多不同,因此另有專門條文對其加以規制。與其他權利質相比,應收賬款質押有自己的明顯的特點。那么應收賬款質押的概念與特性。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    黃東潔律師
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  • 張嘉娛律師

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    擅長:建設工程、合同糾紛、債權債務

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  • 應收賬款質押率一般多少?應收賬款質押規定是怎

    張旭律師

    北京市元甲律師事務所

    張旭

    應收賬款質押率一般多少?應收賬款質押規定是怎

    內容:不存在合同糾紛或其他法律糾紛,產生應收賬款的基礎合同合法有效;用于設定質押的應收賬款必須是依照法律和當事人約定允許轉讓的。出質的應收賬款基礎合同中無禁止或限制轉讓、限制披露、設定抵銷權、可延期付款、賬戶控制等特殊限制約定;應收賬款到期日應不晚于所擔保債務的到期日。那么應收賬款質押率一般多少?應收賬款質押規定是怎。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    張旭律師
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  • 吳夢云律師

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    擅長:合同糾紛、債權債務、建設工程

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  • 應收賬款質押的風險該如何避免!

    楊一凡律師

    北京天用律師事務所

    楊一凡

    應收賬款質押的風險該如何避免!

    內容:下面為大家詳細介紹:應收賬款質押的風險該如何避免!在接受應收賬款質押的時候,應該對應收賬款債務人的經濟情況、償債能力、信用等級、信譽等進行認真審核評估,選擇資信、實力較強的債務人。合同及應收賬款管理較好的出質人,對合同的履行程度、違約的處理、銷售資金的回籠、訴訟時效的中斷等法律行為關注較高,應對處置適當,其應收賬款的風險程度低。應收賬款防范措施強化貸前調查評估。應收賬款質押作為第一還款來源的補充,起到風險緩釋的作用。銀行應限定應收賬款的質押范圍,選擇無不良信用記錄、資金實力較強的應收賬款債務人,且應收賬款項下的產品已發出并由購買方驗收合格。那么應收賬款質押的風險該如何避免!。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    楊一凡律師
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  • 李維律師

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    擅長:物業費糾紛、供暖費用糾紛

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  • 應收賬款質押的法律解讀

    段建國律師

    北京天用律師事務所

    段建國

    應收賬款質押的法律解讀

    內容:(二)應收賬款質押的概念與特點所謂應收賬款質押,是指應收賬款的債權人將其對債務人的應收賬款之債權向銀行等信貸機構提供質押擔保并獲得貸款的行為。而由票據、存款單、倉單、提單等表彰的債權質押,在設立、公示和實行方面與應收賬款質押有著諸多不同,因此另有專門條文對其加以規制。那么應收賬款質押的法律解讀。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    段建國律師
    2022.02.07480人收看
  • 周春花律師

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    擅長:婚姻家庭

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  • 應收賬款質押和轉讓有哪些不同?

    崔玉君律師

    北京天用律師事務所

    崔玉君

    應收賬款質押和轉讓有哪些不同?

    內容:下面為大家詳細介紹:應收賬款質押和轉讓有哪些不同?應收賬款轉讓登記是對抗善意第三人的要件,未經登記,不得對抗善意第三人。但為了控制風險,應當僅接受應收賬款全額質押,不能接受應收賬款部分質押。綜上,應收賬款轉讓與質押在法律適用、生效條件、權利實現方式等方面均存在巨大差異。那么應收賬款質押和轉讓有哪些不同?。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    崔玉君律師
    2022.02.09910人收看
  • 趙金保律師

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    擅長:交通事故

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  • 從操作層面看,應收賬款質押登記中存在哪些普遍問題?

    李維律師

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    李維

    從操作層面看,應收賬款質押登記中存在哪些普遍問題?

    內容:應收賬款質押登記具有設權的作用,未經登記,不產生物權效力,不具備優先受償權利,意義重大。這種混亂情況,首先反映在對應收贓款質押登記重要性的認識上。在銀行不能進一步舉證證實其所享有的應收賬款的具體權利內容要素的情形下,其主張對次債務人出質的應收賬款享有優先權,缺乏事實依據和法律依據。不難看出,應收賬款特定化是法院判斷應收賬款質押是否存在、設立的基本依據。應收賬款質押登記屬于單方登記,登記的真實性、內容、是否終止等,始終由質權人控制。那么從操作層面看,應收賬款質押登記中存在哪些普遍問題?。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    李維律師
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  • 陳明月律師

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    擅長:交通事故

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  • 如何做到應收賬款質押的法律風險及控制!

    吳夢云律師

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    吳夢云

    如何做到應收賬款質押的法律風險及控制!

    內容:《物權法》出臺之前,學理上對于應收賬款是否能作為一種質押標的存在不同意見。應收賬款滅失或減少的風險影響應收賬款實現的因素較多,如不可抗力、合同變更等。那么如何做到應收賬款質押的法律風險及控制!。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    吳夢云律師
    2022.02.09499人收看
  • 張蕓律師

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    擅長:婚姻家庭

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  • 應收賬款質押的必備特征包括哪些?

    馮清琴律師

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    馮清琴

    應收賬款質押的必備特征包括哪些?

    內容:盡管我國法律并不禁止當事人以一定的應收賬款來設定質押,但并不是所有應收賬款都可以成為質押的標的,用于質押的應收賬款必須具備以下特征,下面催天下小編為大家解答。此外,基于特定的與人身性質不能分割的緣由產生的應收賬款債權,也不適宜作為質押標的。由于應收賬款作為普通債權沒有物化的書面記載來固定化作為權利憑證,質權人對于質物主張質權的依據主要依靠上述要素來予以明確。那么應收賬款質押的必備特征包括哪些?。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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    2022.02.09382人收看
  • 陳宗瓊律師

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    擅長:婚姻家庭

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  • 什么是債權權利質權中的應收賬款質押?

    任冰峰律師

    北京天用律師事務所

    任冰峰

    什么是債權權利質權中的應收賬款質押?

    內容:法律上,應收賬款是一種債權,應收賬款質押是一種權利質押。這些債權與普通應收賬款債權的區別在于,這些債權由于有一定的書面憑證作為記載而表征化和固定化了,一定程度上已經具備了物化的性質。而普通應收賬款債權由于不具備類似的權利憑證作為表征,在權利的公示、權利的期限及金額以及支付方式等要素方面仍存在不確定性,從而在作為質押的標的方面存在一定的不足。在此情形下,權利質權的重要性得以凸現。那么什么是債權權利質權中的應收賬款質押?。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    任冰峰律師
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  • 任冰峰律師

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    擅長:建設工程、房產糾紛、債權債務、合同糾紛

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  • 應收賬款質押法律風險的防范

    張蕓律師

    北京市元甲律師事務所

    張蕓

    應收賬款質押法律風險的防范

    內容:鑒于應收賬款質押業務存在諸多的法律風險,質押權人的風險防范至關重要。資信調查是質押權人確保應收賬款質押風險可控的關鍵。應收賬款質押法律風險的產生原因,除質權人的操作風險外,基本上都是因為付款債務人沒有參與其中,致使債權人容易產生道德風險。在應收賬款轉讓方式中,由于需要將應收賬款轉讓的事實通知債務人,因此,債務人負有向債權受讓人付款的義務。為防止自己負有多重付款義務或引起不必要的糾紛,債務人對應收賬款轉讓會持謹慎態度。那么應收賬款質押法律風險的防范。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    張蕓律師
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  • 黃東潔律師

    主任律師
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    擅長:婚姻家庭、房產糾紛

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  • 應收賬款質押的法律風險

    張嘉娛律師

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    張嘉娛

    應收賬款質押的法律風險

    內容:應收賬款質押的法律風險應收賬款質押有效開辟了一條低成本的融資渠道。但根據目前的法律規定,應收賬款質押存在如下法律風險:1.債權的合法性風險。如果出質人故意騙取質權人資金,是可以通過編造等手段將應收賬款多次質押的,這勢必影響質押的安全4.債權的可轉讓性風險。債權的可轉讓性是應收賬款質押的前提條件,如果質押的債權是不可轉讓的,將無法實現債權的有效索償。如果在債權質押生效之前質押人已經將應收賬款質押給第三人,將會發生兩個質押權人的權利沖突風險。這種保留所有權的條款為多數國家法律所承認,但對質押權人則是一種風險。那么應收賬款質押的法律風險。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    張嘉娛律師
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  • 楊一凡律師

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    擅長:債權債務、合同糾紛、建設工程

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  • 應收賬款的質押和應收賬款保理與質押的區別是什么?

    姚平律師

    北京市元甲律師事務所

    姚平

    應收賬款的質押和應收賬款保理與質押的區別是什么?

    內容:接下來催天下小編為大家講解一下應收賬款的質押和應收賬款保理與質押的區別。《應收賬款質押登記辦法》出臺的立法背景,正是2007年10月1日起正式實施的《物權法》第228條,該條法律條文首次確認并將應收賬款出質作為獨立的質押種類。在《物權法》及《應收賬款質押登記辦法》實施以前,企業利用自身擁有的應收賬款進行融資的渠道主要是銀行保理。那么應收賬款的質押和應收賬款保理與質押的區別是什么?。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    姚平律師
    2022.02.09420人收看
  • 郭銘芝律師

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    擅長:建設工程、債權債務、交通事故、合同糾紛

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  • 應收賬款質押在業務上存在哪些法律風險

    元甲交通律師律師

    北京市元甲律師事務所

    元甲交通律師

    應收賬款質押在業務上存在哪些法律風險

    內容:下面為大家詳細介紹:應收賬款質押在業務上存在哪些法律風險。由于應收賬款不同于一般的財產權利,其在設定、登記以及轉讓等方面存在特殊性,因此法律有必要對其設定以及效力等做出特別規定。應收賬款出質應符合書面要式和登記生效的條件。出質人轉讓應收賬款所得到的價款,應當向質權人提前清償債務或者提存。對應收賬款的轉讓的實質是對應收賬款的處分。也就是說應收賬款質押必須經信貸征信機構辦理出質登記,才能發生效力。應收賬款質押登記應當解釋為對抗要件,即通過書面合同即可設立應收賬款質權,未經登記,不得對抗善意第三人。那么應收賬款質押在業務上存在哪些法律風險。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    元甲交通律師律師
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  • 崔玉君律師

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    擅長:債權債務、合同糾紛、民間借貸

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  • 應收賬款質押率是多少?應收賬款質押的風險防范

    陳宗瓊律師

    陳宗瓊

    應收賬款質押率是多少?應收賬款質押的風險防范

    內容:在接受應收賬款質押的時候,應該對應收賬款債務人的經濟情況、償債能力、信用等級、信譽等進行認真審核評估,選擇資信、實力較強的債務人。合同及應收賬款管理較好的出質人,對合同的履行程度、違約的處理、銷售資金的回籠、訴訟時效的中斷等法律行為關注較高,應對處置適當,其應收賬款的風險程度低。那么應收賬款質押率是多少?應收賬款質押的風險防范。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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  • 王熙律師

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    擅長:債權債務、建設工程、民間借貸

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  • 應收賬款質押的必備特征是什么

    劉曉紅律師

    北京市元甲律師事務所

    劉曉紅

    應收賬款質押的必備特征是什么

    內容:應收賬款質押必備特征是什么可轉讓性,即用于設立質押的應收賬款必須是依照法律和當事人約定允許轉讓的。此外,基于特定的與人身性質不能分割的緣由產生的應收賬款債權,也不適宜作為質押標的。由于應收賬款作為普通債權沒有物化的書面記載來固定化作為權利憑證,質權人對于質物主張質權的依據主要依靠上述要素來予以明確。為此,各承認應收賬款質押國家的立法,都對質押合同關于用于質押的應收賬款的描述,作出盡可能詳盡的要求,否則在面臨訴訟時,就可能得不到法院的支持。時效性,即用于設定質押的應收賬款債權必須尚未超過訴訟時效。那么應收賬款質押的必備特征是什么。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    劉曉紅律師
    2022.02.07422人收看
  • 馮清琴律師

    主任律師
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    擅長:債權債務、建設工程、合同糾紛

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王學瑞律師

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