（一）保證金的概念保證金是擔(dān)保合同或者擔(dān)保行為的一種金錢質(zhì)。所謂金錢質(zhì)即將金錢作為質(zhì)物并向他人轉(zhuǎn)移金錢的占有，以此作為擔(dān)保的方式。典型的金錢質(zhì)有定金、開戶保證金、信用證開證保證金、訂金、封金、賬戶質(zhì)押等。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中存在的金錢質(zhì)的情況遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于擔(dān)保法的現(xiàn)有規(guī)定。分辨保證金的功能與作用，不但要看合同約定的金錢質(zhì)是否冠以“保證金”的字樣，還要結(jié)合合同的內(nèi)容認(rèn)定“此保證金非彼保證金”，認(rèn)定保證金的關(guān)鍵在于約定的保證金內(nèi)容和保證金交納形式。關(guān)于工程施工合同中的保證金及保證金的理論？的法律問題，大律網(wǎng)小編為大家整理了合同糾紛律師相關(guān)的法律知識(shí)，希望能幫助大家。

工程施工合同中的保證金及保證金的理論？

（一）保證金的概念

保證金是擔(dān)保合同或者擔(dān)保行為的一種金錢質(zhì)。保證金根據(jù)雙方當(dāng)事人約定的目的或者用途而作不同的解釋。立約保證金是指為將來簽訂合同，雙方約定以一定數(shù)額的保證金作為簽訂合同的擔(dān)保，不交納保證金視為無簽訂合同誠(chéng)意，合同相對(duì)方無須為簽約做準(zhǔn)備。成約保證金是指為合同的成立或生效以交付保證金為要件，在合同中約定交付保證金的一方按合同約定交付了保證金合同則成立，未交付保證金合同不成立，自然也不生效。履約保證金是指為合同的履行所提供的一種金錢保證，并在雙方合同到期或者依法解除時(shí)才予以退還。解約保證金是指雙方當(dāng)事人為防止單方擅自毀約解除合同，雙方約定以一定數(shù)額的保證金為合同解除時(shí)的擔(dān)保，單方解除合同將向?qū)Ψ街Ц侗ＷC金。

（二）保證金的特征及其作用

法律對(duì)保證金雖然無明確規(guī)定，但鑒于保證金在實(shí)踐中的運(yùn)用，保證金的性質(zhì)及特征已由人們不斷地歸納總結(jié)，形成其應(yīng)有的特征。

1.金錢質(zhì)的一般特征

當(dāng)事人在合同中約定一方向另一方交付一定數(shù)額的金錢，作為擔(dān)保形式的，該交付的金錢具有金錢質(zhì)的共同本質(zhì)。所謂金錢質(zhì)即將金錢作為質(zhì)物并向他人轉(zhuǎn)移金錢的占有，以此作為擔(dān)保的方式。典型的金錢質(zhì)有定金、開戶保證金、信用證開證保證金、訂金、封金、賬戶質(zhì)押等。金錢質(zhì)的特點(diǎn)是：1、以金錢這種特殊的動(dòng)產(chǎn)作為質(zhì)物。金錢是一般等價(jià)物，其特性與一般的財(cái)產(chǎn)有較大的差別。物權(quán)理論將金錢作為動(dòng)產(chǎn)對(duì)待，但認(rèn)為金錢只是特殊動(dòng)產(chǎn)；2、轉(zhuǎn)移金錢的占有關(guān)系，擔(dān)保人向被擔(dān)保人交付金錢為質(zhì)權(quán)設(shè)立的標(biāo)志，沒有實(shí)際交付則沒有質(zhì)權(quán)；3、質(zhì)物不轉(zhuǎn)移所有權(quán)。雖然金錢是種類物，但在成立金錢質(zhì)后，交付的金錢只能認(rèn)為是由接受的一方信托占有，金錢成為信托財(cái)產(chǎn)，占有人沒有所有權(quán)。我國(guó)擔(dān)保法對(duì)金錢質(zhì)的規(guī)定主要集中在對(duì)定金的規(guī)定上，其他金錢質(zhì)權(quán)基本在擔(dān)保法中沒有體現(xiàn)，法律地位模糊。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中存在的金錢質(zhì)的情況遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于擔(dān)保法的現(xiàn)有規(guī)定。[1]保證金為金錢質(zhì)的一種形式，保證金以各種方式存在,不同形式的保證金作用不同、目的不同、后果不同，但保證金具有典型的金錢質(zhì)特征。同時(shí)，保證金還具有自身的特征。

2.保證金的一般特征

保證金的性質(zhì)屬于金錢質(zhì)，當(dāng)事人約定交付一定數(shù)額的金錢作為質(zhì)物，以作擔(dān)保之用。保證金可以作為合同的成立要件與生效要件，可以作為合同履行的條件或合同履行的擔(dān)保，可以作為合同效力擔(dān)保或者合同標(biāo)的物瑕疵擔(dān)保，可以作為合同違約責(zé)任的損害賠償或合同解除的擔(dān)保等。保證金以其形式靈活性和多樣性在現(xiàn)實(shí)生活中廣泛存在，法律對(duì)保證金不作明確界定，可能基于保證金的形式多樣和功能多樣，以明確的法律難以統(tǒng)一規(guī)范，法律在保證金的問題上留有余地。盡管如此，筆者認(rèn)為對(duì)保證金仍然可以找到一些相應(yīng)的特征：（1）保證金是金錢質(zhì)，為一方當(dāng)事人向另一方當(dāng)事人交付一定數(shù)額的金錢擔(dān)保；（2）保證金是貨幣，根據(jù)貨幣占有即所有的原則，保證金一旦取得占有，即取得了所有權(quán)，但保證金一般也可以根據(jù)雙方當(dāng)事人的約定將保證金特定化；（3）如果保證金特定化，屬動(dòng)產(chǎn)質(zhì)；如果保證金非特定化，屬于債權(quán)質(zhì)。當(dāng)事人對(duì)合同中約定的保證金一旦特定化，該保證金即具有對(duì)抗第三人的效力。分辨保證金的功能與作用，不但要看合同約定的金錢質(zhì)是否冠以“保證金”的字樣，還要結(jié)合合同的內(nèi)容認(rèn)定“此保證金非彼保證金”，認(rèn)定保證金的關(guān)鍵在于約定的保證金內(nèi)容和保證金交納形式。

3.保證金與其他金錢質(zhì)的區(qū)別

（1）保證金與訂金的區(qū)別。訂金不具有擔(dān)保的功能，訂金是一方當(dāng)事人為交易需要而向另一方當(dāng)事人交納的金錢，一般情況下，交付的訂金視為預(yù)付款，在交易成功時(shí)，訂金充當(dāng)貨款，在交易失敗時(shí)，訂金應(yīng)全額返還，收受訂金的一方即使違約，仍應(yīng)承擔(dān)返還訂金的義務(wù)。保證金在當(dāng)事人簽約前可擔(dān)保合同的成立，簽約后可擔(dān)保合同的履行，違約時(shí)可起到違約金的作用，解約時(shí)可承擔(dān)合同解除的后果。

（2）保證金與押金的區(qū)別。押金是一方或者第三人交付對(duì)方一定金額對(duì)債權(quán)的擔(dān)保。押金是金錢質(zhì)的一種，與保證金的性質(zhì)基本相同，但押金的適用范圍、功能作用比保證金的范圍狹窄，押金在交付一方違約時(shí)，對(duì)方可以不返還。而保證金在交付一方違約時(shí)，根據(jù)保證金所承擔(dān)的作用有所不同，如果約定的保證金為解約保證金，而交付保證金一方違約時(shí)，不適用解約保證金的規(guī)定。

（3）保證金與定金的區(qū)別。定金屬于金錢質(zhì)，且屬于金錢質(zhì)其中的債權(quán)質(zhì)，定金的成立以定金的交付為要件，定金在作為質(zhì)物期間所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，接受定金的一方對(duì)定金不擁有所有權(quán)。定金的所有權(quán)自約定的定金處罰條件成就時(shí)發(fā)生轉(zhuǎn)移或者為索賠的標(biāo)準(zhǔn)。支付定金的一方違約時(shí)，無權(quán)要求返還定金，接受定金的一方違約時(shí)，應(yīng)當(dāng)雙倍返還對(duì)方作為賠償。定金作為擔(dān)保方式是雙方擔(dān)保，而非擔(dān)保債權(quán)人一方。保證金雖然為金錢質(zhì)，但交付保證金一方違約時(shí)，所承擔(dān)的是違約責(zé)任，至于是否有權(quán)要求返還保證金則以合同約定的內(nèi)容以及該保證金擔(dān)保的對(duì)象為判斷依據(jù)，接受保證金一方違約時(shí)所承擔(dān)的仍然是違約責(zé)任，而不是定金的雙倍返還責(zé)任。保證金可以是單方擔(dān)保，也可以是雙方擔(dān)保，根據(jù)雙方對(duì)保證金約定的目的作為認(rèn)定依據(jù)。

（三）保證金的作用

一般來說，保證金具有擔(dān)保的作用。具體來說，保證金的作用根據(jù)簽約目的或者一方當(dāng)事人的請(qǐng)求而有所不同。簽約、成約、證約、履約、違約、解約等等都可以保證金為媒介起擔(dān)保作用。

為形象說明保證金的作用，以工程施工合同的保證金為例。在工程施工合同中有二類典型性質(zhì)的保證金，即履約保證金和工程質(zhì)量保證金。二種保證金因作用不同，二者有明顯的區(qū)別。工程質(zhì)量保證金是指發(fā)包人與承包人在建設(shè)工程承包合同中約定，從應(yīng)付的工程款中預(yù)留，用以保證承包人在缺陷責(zé)任期內(nèi)對(duì)建設(shè)工程出現(xiàn)的缺陷進(jìn)行維修的資金。缺陷是指建設(shè)工程質(zhì)量不符合工程建設(shè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)文件以及承包合同的約定，缺陷責(zé)任期一般為六個(gè)月、十二個(gè)月或二十四個(gè)月，具體可由發(fā)、承包雙方在合同中約定，保證金無須事先預(yù)交，一般采取預(yù)留的方式，對(duì)保證金預(yù)留的比例、期限、是否計(jì)付利息、返還及工程維修質(zhì)量費(fèi)用、缺陷期內(nèi)出現(xiàn)缺陷的索賠方式等進(jìn)行約定，保證金的管理可預(yù)留在財(cái)政部門或發(fā)包方、金融機(jī)構(gòu)。保證金預(yù)留的比例雖然由當(dāng)事人約定，但一般約定在工程價(jià)款5%左右的范圍內(nèi)。保證金的返還方式：發(fā)包方接到承包方返還保證金申請(qǐng)后，應(yīng)于若干日內(nèi)會(huì)同承包人按照合同約定的內(nèi)容進(jìn)行核實(shí)。如無異議，發(fā)包方應(yīng)當(dāng)在核實(shí)后若干日內(nèi)將保證金返還給承包方，逾期支付的，從逾期之日起，按同期銀行利率計(jì)付利息，并承擔(dān)違約責(zé)任。發(fā)包方在接到承包方返還保證金申請(qǐng)后若干日內(nèi)不予答復(fù)，經(jīng)催告后若干日內(nèi)仍不予答復(fù)，視同認(rèn)可承包人的返還保證金申請(qǐng)。履約保證金是指為合同的履行所提供的一種金錢保證，一方或者雙方向共同認(rèn)可的第三方交納約定數(shù)額的保證金予以提存，任何一方在其合同義務(wù)全部履行前均不得取走保證金，如一方違約，另一方可以從保證金中獲得違約金或賠償金。保證金在雙方共同到期或依法解除時(shí)予以返還。建設(shè)工程合同的履行期限較長(zhǎng)，需要施工方嚴(yán)格按照合同條款履行義務(wù)，施工方交納保證金后對(duì)其施工有一定的監(jiān)管和制約作用，防止施工方在工程中標(biāo)后，不按中標(biāo)合同承諾進(jìn)行施工，如采取以次充好，偷工減料等手段轉(zhuǎn)移建設(shè)資金，降低工程質(zhì)量水平等。如果建設(shè)單位中途單方毀約，中止與施工方的合同，履約保證金同樣可以對(duì)建設(shè)單位起到有效的監(jiān)督和制約作用，施工方可以請(qǐng)求第三方從建設(shè)單位交納的保證金中支付違約金。

三、保證金執(zhí)行異議及其救濟(jì)

（一）保證金執(zhí)行異議的主體

保證金執(zhí)行異議在單個(gè)普通民事案件中不會(huì)出現(xiàn)，在同一生效法律文書中有多個(gè)債權(quán)人的情況下，其中交納了保證金的一方當(dāng)事人可能提出保證金執(zhí)行，而在多個(gè)債權(quán)人依照多份生效法律文書為執(zhí)行依據(jù)提起的執(zhí)行，對(duì)已交納保證金的當(dāng)事人均會(huì)提出執(zhí)行異議。當(dāng)然，保證金執(zhí)行異議是否提出還有一個(gè)共同的前提條件，即不論多個(gè)債權(quán)人依照多份生效法律文書，還是多個(gè)債權(quán)人依照同一份生效法律文書，如果債務(wù)人可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)能夠足以清償參與分配的債權(quán)人的債務(wù)，則不會(huì)出現(xiàn)保證金執(zhí)行異議問題。

（二）保證金執(zhí)行異議的方式

提出保證金執(zhí)行異議的當(dāng)事人可能是交納了保證金的一方當(dāng)事人，也可能是合同的相對(duì)方，或是其他債權(quán)人。當(dāng)接受了保證金一方為被執(zhí)行人時(shí)，其財(cái)產(chǎn)又不能清償所有參與分配的債權(quán)時(shí)，在此情形下，法院制作的財(cái)產(chǎn)分配方案可能有幾種情形：1、當(dāng)保證金列為優(yōu)先受償?shù)膫鶛?quán)或者享有取回權(quán)時(shí)，則交納了保證金的一方當(dāng)事人不會(huì)提出異議，接受了保證金的一方當(dāng)事人或者其他債權(quán)人可能會(huì)提出異議；2、當(dāng)保證金列為普通債權(quán)時(shí)，則交納了保證金的一方當(dāng)事人一般會(huì)提出執(zhí)行異議，而接受了保證金的一方當(dāng)事人和其他債權(quán)人一般不會(huì)提出執(zhí)行異議；3、當(dāng)交納保證金一方的當(dāng)事人為被執(zhí)行人時(shí)，申請(qǐng)執(zhí)行人或者執(zhí)行法院如果發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人向第三人交納了保證金時(shí)，可能會(huì)要求第三人協(xié)助執(zhí)行，或者以被執(zhí)行人對(duì)第三人享有到期債權(quán)而要求法院執(zhí)行。如果執(zhí)行法院決定執(zhí)行保證金時(shí)，接受保證金的一方會(huì)以案外人或者利害關(guān)系人名義提出執(zhí)行異議。

（三）保證金執(zhí)行異議的審查

首先，要認(rèn)定保證金的性質(zhì)，保證金的類型繁多，性質(zhì)不同，如有的保證金名為保證金，實(shí)為訂金或者押金，有的保證金卻不以保證金名義出現(xiàn)，如以信譽(yù)金名義出現(xiàn)，而實(shí)際上為保證金，有的保證金為履約保證金，有的保證金為質(zhì)量保證金等等，而不同的保證金因其功能和作用的差異性對(duì)保證金執(zhí)行的影響有不同。其次，保證金的交納方式對(duì)保證金的執(zhí)行影響有明顯差異。相同類型相同功能的保證金雖然性質(zhì)一樣，但因?yàn)榻患{的方式不一樣則有不同，如在建筑工程施工合同中，施工方向建設(shè)方交納保證金，有的直接交給合同相對(duì)方，有的則交由建設(shè)工程行政管理部門托管，因?yàn)榻桓斗绞降牟町悓?dǎo)致執(zhí)行保證金時(shí)出現(xiàn)的結(jié)果有所不同。再次，要審查交納保證金的內(nèi)容。以建設(shè)工程施工合同為例，施工方交納的保證金是履約保證金時(shí)，如涉及保證金執(zhí)行問題，既要審查申請(qǐng)執(zhí)行保證金一方的事實(shí)與依據(jù)，又要注意審查保證金所擔(dān)保的條件是否成就，合同履行情況如何。又如，建設(shè)方扣除一部分工程款作為保證金時(shí)，當(dāng)交納保證金一方為被執(zhí)行人涉及保證金執(zhí)行問題,審查的側(cè)重點(diǎn)不僅要審查建設(shè)方提出異議的事實(shí)與理由,還要審查施工方與建設(shè)方所簽的合同對(duì)保證金的約定內(nèi)容,審查施工合同的工程驗(yàn)收情況,綜合考量,以便對(duì)保證金執(zhí)行與否以及執(zhí)行到何種程度作出適度裁斷。

（四）保證金執(zhí)行異議的救濟(jì)

現(xiàn)有的法律、法規(guī)、司法解釋等對(duì)保證金的實(shí)體權(quán)利和程序權(quán)利等無明確的規(guī)定，在保證金執(zhí)行中，提起保證金執(zhí)行異議大多引用《民訴法》202條的規(guī)定，該規(guī)定是指執(zhí)行行為違反法律規(guī)定引起的執(zhí)行異議，這里的法律應(yīng)作擴(kuò)大解釋，包括法律、法規(guī)及司法解釋。而法律對(duì)保證金無明確規(guī)定，以保證金執(zhí)行不當(dāng)引發(fā)的執(zhí)行異議因于法無據(jù)提起了也不會(huì)被支持。保證金的執(zhí)行異議一般體現(xiàn)在執(zhí)行財(cái)產(chǎn)分配方案中，對(duì)財(cái)產(chǎn)分配方案最高院多次論證，力求對(duì)財(cái)產(chǎn)分配方案作出專門的司法解釋，基于財(cái)產(chǎn)分配方案涉及的問題非常復(fù)雜，最高院相關(guān)職能部門起草的財(cái)產(chǎn)分配方案適用法律的規(guī)定在最高院的審委會(huì)未通過，而現(xiàn)實(shí)中的財(cái)產(chǎn)分配方案在執(zhí)行中普遍存在，財(cái)產(chǎn)分配方案的一些基本問題處理方式必須明確。為此，最高院在修改后的《民訴法》未涉及財(cái)產(chǎn)分配方案的前提下，仍然將財(cái)產(chǎn)分配方案在最高院《關(guān)于民訴法執(zhí)行程序適用法律的若干規(guī)定》中作出規(guī)定。該規(guī)定對(duì)處理該類問題的基本程序作出規(guī)定，但對(duì)分配方案的其他問題未涉及。考慮到分配方案的多樣性和靈活性，司法解釋將財(cái)產(chǎn)分配方案的其他問題交給司法實(shí)踐中自行解決，對(duì)在財(cái)產(chǎn)分配方案中提出保證金執(zhí)行異議也囊括其中。當(dāng)事人、案外人、利害關(guān)系人在執(zhí)行過程中提出保證金執(zhí)行異議的，雖然法律對(duì)此無明確規(guī)定，但可以參照一些類似的規(guī)定處理這類問題。如最高院《關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)擔(dān)保法>若干問題的解釋》第85條規(guī)定：“債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以該金錢優(yōu)先受償”。該規(guī)定將保證金也涵蓋其中，其適用的條件指?jìng)鶆?wù)人或者第三人交納了特定形式的保證金后，債權(quán)人享有優(yōu)先受償權(quán)。這里需要特別注意的問題是，不論以什么方式或目的交付的保證金，在該保證金為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)時(shí)才可優(yōu)先受償，在該保證金為債權(quán)質(zhì)時(shí)無優(yōu)先受償性。如果以債務(wù)人為被執(zhí)行人，與債務(wù)人存在其他法律關(guān)系的債權(quán)人為申請(qǐng)執(zhí)行人，當(dāng)申請(qǐng)執(zhí)行人要求執(zhí)行接受被執(zhí)行人保證金一方的保證金時(shí)，該接受保證金一方作為案外人或者利害關(guān)系人可以提出執(zhí)行異議。如果以接受保證金的一方當(dāng)事人為被執(zhí)行人，而與被執(zhí)行人存在其他法律關(guān)系的一方為申請(qǐng)執(zhí)行人，其要求執(zhí)行保證金時(shí)，交納保證金一方可以案外人或利害關(guān)系人名義提出執(zhí)行異議，認(rèn)為保證金為其所有，可以行使取回權(quán)，從而對(duì)抗申請(qǐng)執(zhí)行人的債權(quán)。當(dāng)事人在財(cái)產(chǎn)分配方案中提出保證金執(zhí)行異議的，則可按照最高院《關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民事訴訟法>執(zhí)行程序若干問題的解釋》之規(guī)定，由法院將其異議送達(dá)其他債權(quán)人和被執(zhí)行人，其他債權(quán)人或被執(zhí)行人在接到異議通知之日起 15日內(nèi)不提出異議的，按提出異議一方的意見修改方案。這說明保證金在財(cái)產(chǎn)分配方案中雖然沒有法律規(guī)定，一方當(dāng)事人認(rèn)為其享有優(yōu)先受償權(quán)或者可以行使取回權(quán)時(shí)，其他債權(quán)人或被執(zhí)行人不持異議的，仍然可以發(fā)生法律效力。如果一方當(dāng)事人提出保證金執(zhí)行異議后，其他債權(quán)人部分或全部提出異議的，或者被執(zhí)行人提出異議的，法院則告知提出保證金執(zhí)行異議的一方享有提起訴訟的權(quán)利，在異議人收到通知起15日內(nèi)不提起訴訟的視為放棄權(quán)利，提起了訴訟的，按照審判管理方式，由執(zhí)行法院的審判業(yè)務(wù)庭根據(jù)職能分工進(jìn)行審判，執(zhí)行法院可根據(jù)案情需要中止執(zhí)行或者將爭(zhēng)議債權(quán)數(shù)額相應(yīng)的款項(xiàng)予以提存。