”根據(jù)此規(guī)定精神，銀行債權(quán)轉(zhuǎn)讓的受讓人也必須排除上述規(guī)定所列人員。貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)該接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，《批復(fù)》未規(guī)定是是事先報(bào)告還是事后報(bào)告，以及具體的報(bào)告內(nèi)容和要求。關(guān)于債權(quán)轉(zhuǎn)讓中應(yīng)注意的其他方面問(wèn)題的法律問(wèn)題，大律網(wǎng)小編為大家整理了債權(quán)債務(wù)律師相關(guān)的法律知識(shí)，希望能幫助大家。

一、2005年7月4日，國(guó)家財(cái)政部專門向四家資產(chǎn)管理公司下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范金融資產(chǎn)管理公司不良債權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)問(wèn)題的通知》(財(cái)金〔2005〕74號(hào))“下列人員不得購(gòu)買或變相購(gòu)買不良資產(chǎn)：國(guó)家公務(wù)員、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員、政法干警、資產(chǎn)公司工作人員、原債務(wù)企業(yè)管理層以及參與資產(chǎn)處置的律師、會(huì)計(jì)師等中介機(jī)構(gòu)人員等關(guān)聯(lián)人。”根據(jù)此規(guī)定精神，銀行債權(quán)轉(zhuǎn)讓的受讓人也必須排除上述規(guī)定所列人員。

二、債權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中必須注意特定的擔(dān)保問(wèn)題。根據(jù)《擔(dān)保法》第61條的規(guī)定：“最高額抵押的主合同債權(quán)不得轉(zhuǎn)讓。”因此，對(duì)于未經(jīng)特定化的最高額抵押的主合同債權(quán)轉(zhuǎn)讓，必須先行特定化。對(duì)于此種情況，應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓前向相關(guān)債務(wù)人、擔(dān)保人等發(fā)出宣布提前到期、最高額抵押合同決算期屆至的通知并取得通知送達(dá)的證明等手續(xù)，以使最高額抵押擔(dān)保的不特定債權(quán)特定化。

三、在債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中，必須有禁止再轉(zhuǎn)讓條款。不論是機(jī)構(gòu)受讓人還是自然人受讓人，銀行必須對(duì)轉(zhuǎn)讓債權(quán)的受讓人進(jìn)行嚴(yán)格考察，對(duì)不符合條件的要堅(jiān)決排除，防止因債權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)社會(huì)穩(wěn)定造成影響。考察的重點(diǎn)包括受讓人購(gòu)買債權(quán)的目的，追索債務(wù)的方式等，要防止購(gòu)買者炒作債權(quán)，通過(guò)對(duì)債權(quán)再度轉(zhuǎn)讓獲取商業(yè)利潤(rùn)。

四、對(duì)于轉(zhuǎn)讓債權(quán)過(guò)程中可能產(chǎn)生的稅賦問(wèn)題，必須向相關(guān)稅務(wù)管理部門咨詢，防止出現(xiàn)漏稅等違法行為。

五、轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)或者派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)該接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，《批復(fù)》未規(guī)定是是事先報(bào)告還是事后報(bào)告，以及具體的報(bào)告內(nèi)容和要求。因此，在當(dāng)前的具體業(yè)務(wù)中必須事先向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，積極溝通聯(lián)系。

六、必須明確債權(quán)轉(zhuǎn)讓相關(guān)制度和業(yè)務(wù)操作流程。銀監(jiān)會(huì)在《批復(fù)》中明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度、內(nèi)部控制制度等相應(yīng)的制度和內(nèi)部批準(zhǔn)程序。因此，在辦理貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)之前，銀行相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)積極研究擬定具體可行的規(guī)章制度，以保障貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓流程合法合規(guī)，上述制度規(guī)章應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)局備案。

七、在債權(quán)轉(zhuǎn)讓的整個(gè)流程過(guò)程中必須重視貸款信息以及借款人信息的保密問(wèn)題。銀行可與受讓人約定，對(duì)銀行提供的信息和貸款材料，受讓人不得用于所涉貸款轉(zhuǎn)讓之外的其他目的。對(duì)于借款人信息保密問(wèn)題，除要按照銀行與借款人的約定處理外，還應(yīng)注意有關(guān)法律法規(guī)對(duì)此方面的規(guī)定。由于債權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中要經(jīng)過(guò)公開(kāi)拍賣等流程，也容易導(dǎo)致借款人信息的泄漏，因此，在這過(guò)程中必須嚴(yán)格設(shè)計(jì)流程，選擇合格中介機(jī)構(gòu)并做好保密責(zé)任約定工作，堅(jiān)決杜絕中介機(jī)構(gòu)泄漏客戶信息，造成銀行信譽(yù)受損情況的發(fā)生。

八、債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議中必須約定銀行的免責(zé)條款。銀行貸款債權(quán)轉(zhuǎn)移后，受讓人對(duì)貸款出讓行不能行使任何形式的追索權(quán)。銀行轉(zhuǎn)讓債權(quán)相關(guān)的貸款協(xié)議及文件、材料經(jīng)雙方確認(rèn)后，銀行不再對(duì)上述資料的合法有效性、可執(zhí)行性承擔(dān)任何責(zé)任。受讓人確認(rèn)貸款轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效后，銀行不承擔(dān)權(quán)利瑕疵擔(dān)保義務(wù)。貸款受讓人因受讓貸款遭受損失的，其無(wú)權(quán)要求貸款出讓行承擔(dān)賠償責(zé)任。

九、債權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格必須通過(guò)拍賣等公開(kāi)形式形成公允價(jià)格。對(duì)于貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓定價(jià)，現(xiàn)行法律并沒(méi)有規(guī)定，人民銀行及銀監(jiān)會(huì)也沒(méi)有文件涉及此問(wèn)題。在目前沒(méi)有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和程序的情況下，拍賣等公開(kāi)方式可以形成一種價(jià)格決定機(jī)制，可以最大限度地避免內(nèi)幕交易等問(wèn)題的發(fā)生。在拍賣過(guò)程中，應(yīng)遵守國(guó)家有關(guān)拍賣的法律法規(guī)，嚴(yán)格監(jiān)督拍賣過(guò)程，防止合謀壓價(jià)、串通舞弊、排斥競(jìng)爭(zhēng)等行為發(fā)生。

十、明確債權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程中所產(chǎn)生的稅費(fèi)承擔(dān)問(wèn)題。首先是相關(guān)訴訟費(fèi)及律師費(fèi)等費(fèi)用承擔(dān)。對(duì)于在轉(zhuǎn)讓前銀行已經(jīng)通過(guò)訴訟方式進(jìn)行催收的債權(quán)，會(huì)產(chǎn)生相關(guān)的訴訟費(fèi)用和律師代理費(fèi)用。其次在轉(zhuǎn)讓過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生登記費(fèi)用，拍賣費(fèi)用以及各種稅賦。商業(yè)銀行在轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)與受讓人就上述相關(guān)稅費(fèi)的分擔(dān)問(wèn)題進(jìn)行協(xié)商，并在轉(zhuǎn)讓協(xié)議中予以明確。