集資詐騙罪

集資詐騙罪的定義

《刑法》第一百九十二條規(guī)定集資詐騙罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法進行非法集資的犯罪行為。

集資詐騙罪的構(gòu)成要件及分析

客體要件。本罪侵犯的客體較為復(fù)雜，既侵犯公私財產(chǎn)所有權(quán)，也侵犯國家金融管理制度，不僅造成投資者的經(jīng)濟損失，同時也干擾金融機構(gòu)儲蓄、貸款等業(yè)務(wù)的正常進行，破壞國家金融管理秩序。

客觀要件。客觀方面表現(xiàn)為使用詐騙方法進行非法集資，且符合數(shù)額較大以上的要求。所謂非法集資，是指公司、企業(yè)、個人未經(jīng)批準違反法律、法規(guī)，通過不正當(dāng)渠道向社會公眾募集資金，是構(gòu)成本罪的行為實質(zhì)所在。

主體要件。主體方面，單位和任何達到刑事責(zé)任年齡、具有刑事責(zé)任能力的自然人均可成為本罪主體。

主觀方面為故意，且要求使用詐騙方法進行非法集資時具有非法占有目的，即行為人在主觀上具有將集資款據(jù)為己有的目的。該據(jù)為己有包含將集資款置于行為人或本單位控制之下。

從構(gòu)成要件分析，詐騙方法是指欺騙行為，要求成立集資詐騙罪必須符合詐騙罪的行為構(gòu)造，即集資詐騙罪系特殊法條。構(gòu)成集資詐騙罪，要求行為人或單位違反法律、法規(guī)向不特定社會公眾募集資金并作出虛假承諾回報。該罪為故意犯罪，非法占有目的產(chǎn)生時間僅限于使用詐騙方法進行非法集資時，若行為人或單位取得資金后才產(chǎn)生非法占有目的，欺騙出資人免除其還款義務(wù)，僅成立詐騙罪，并不構(gòu)成集資詐騙罪。

非法占有目的之認定系區(qū)分集資詐騙罪和非法吸收公眾存款罪的關(guān)鍵構(gòu)成要件，若行為人或單位募集資金時并未產(chǎn)生非法占有目的，僅吸收或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，成立非法吸收公眾存款罪。行為人或單位使用詐騙方法非法獲取資金，且造成數(shù)額較大以上資金無法歸還，并具有以下常見情形之一的，可認定具有非法占有目的：（1）集資款項并未用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或用于生產(chǎn)經(jīng)營活動和籌集資金的規(guī)模明顯不成比例，致使集資款無法返還；（2）肆意揮霍集資款，將集資款用于個人消費娛樂或轉(zhuǎn)賬、贈與他人等處分行為的，致使集資款無法返還；（3）攜帶集資款逃匿的，可直接認定具有非法占有目的；（4）拒不交代資金去向，逃避返還資金的：（5）其他可認定具有非法占有目的的情形。

數(shù)額較大，對個人集資詐騙的要求10萬元以上，單位集資詐騙的要求50萬元以上，若未達到數(shù)額較大要求，則可能成立犯罪未遂。此外，對于行為人部分集資行為具有非法占有目的，對該部分數(shù)額以集資詐騙罪定罪處罰；部分行為不具有非法占有目的，應(yīng)將該部分數(shù)額進行區(qū)分處理，可能構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。在集資詐騙共同犯罪過程中，部分行為人具有非法占有目的，對該部分行為人以集資詐騙罪定罪處罰；其他行為人有證據(jù)證明并不具有非法占有集資款的行為和故意，對該部分行為人應(yīng)進行區(qū)分處理。

集資詐騙罪的刑罰

以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴重情節(jié)的，處七年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)。

單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

司法實踐中，對涉案查封、扣押的財產(chǎn)依法予以追繳并發(fā)還集資客戶，剩余涉案款物依法繼續(xù)予以追繳并發(fā)還集資客戶。

集資詐騙罪立案標準

根據(jù)《集資詐騙解釋》第4條第2款的規(guī)定，使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的就可以認定為是“以非法占有為目的”，具體包括：

（1）集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動，或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動與募集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的。

（2）肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的。

（3）攜帶集資款逃匿的。

（4）將集資款用于違法犯罪活動的。

（5）抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財產(chǎn)，逃避返還資金的。

（6）隱匿、損毀賬目或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的。

（7）拒不交代資金去向，逃避返還資金。

（8）其他可以認定為非法占有目的的情形。

同時，集資詐騙的行為必須達到“數(shù)額較大”的程度才構(gòu)成犯罪，即個人進行集資詐騙的數(shù)額在10萬元以上，單位進行集資詐騙的數(shù)額在50萬元以上。