商業銀行不良資產包括哪些

導讀:
《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》第五條商業銀行應采取有效方式,做到對不良貸款的逐筆、實時監控,以及非信貸資產、表外業務風險變化情況的監測,并對重點機構和客戶進行直接監測。銀監會各級監管機構應建立和完善對不良資產監測、考核制度。資產管理公司轉移借款合同、催收通知、抵押權證等資料,由購買方履行義務。那么商業銀行不良資產包括哪些。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。
《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》第五條商業銀行應采取有效方式,做到對不良貸款的逐筆、實時監控,以及非信貸資產、表外業務風險變化情況的監測,并對重點機構和客戶進行直接監測。銀監會各級監管機構應建立和完善對不良資產監測、考核制度。資產管理公司轉移借款合同、催收通知、抵押權證等資料,由購買方履行義務。關于商業銀行不良資產包括哪些的法律問題,大律網小編為大家整理了債權債務律師相關的法律知識,希望能幫助大家。
一、商業銀行不良資產包括哪些
商業銀行不良資產主要是不良貸款,劃分為次級、可疑和損失的貸款是屬于不良貸款,可以列入不良資產管理。
《中華人民共和國貸款通則》第四十七條
貸款人應當根據貸款風險狀況將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失類。貸款人應當及時催收逾期的貸款。對項目貸款和公司貸款根據逾期天數將貸款分為逾期90天、180天、270天、360天和360天以上五個檔次進行統計,并作為貸款質量分類的重要參考指標。對零售貸款應比照上述規定對逾期天數作更細致的劃分。
《貸款風險分類指導原則》第三條
評估銀行貸款質量,采用以風險為基礎的分類方法(簡稱貸款風險分類法),即把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類;后三類合稱為不良貸款。第二十九條
對貸款以外的各類資產,包括表外項目中的直接信用替代項目,也應根據資產的凈值、債務人的償還能力、債務人的信用評級情況和擔保情況劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類,其中后三類合稱為不良資產。
分類時,要以資產價值的安全程度為核心,具體可參照貸款風險分類的標準和要求。
《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》
第五條商業銀行應采取有效方式,做到對不良貸款的逐筆、實時監控,以及非信貸資產、表外業務風險變化情況的監測,并對重點機構和客戶進行直接監測。
銀監會各級監管機構應建立和完善對不良資產監測、考核制度。
二、不良資產處理流程是什么
不良資產處置流程:
1、首先要確定擬處置標。處置標的確定后,多數項目需要進行處置公示,會在報紙上和資產管理公司的網站上進行公示。
2、進行債權評估。除損失類債權或能夠回收本金的債權,其他債權通常要進行評估。
3、依據評估結果擬定交易價格。評估結果出來后,資產管理公司會與投資者擬定交易價格。
4、撰寫處置方案并報批。資產管理公司項目組撰寫處置方案進行報批。
5、選擇拍賣行并進行拍賣。批復后選擇拍賣行,讓拍賣行登刊組織拍賣。
6、簽約付款。
7、債權交接、債權轉讓公告。資產管理公司轉移借款合同、催收通知、抵押權證等資料,由購買方履行義務。




