商業(yè)銀行不良資產(chǎn)包括哪些

導讀:
《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》第五條商業(yè)銀行應(yīng)采取有效方式,做到對不良貸款的逐筆、實時監(jiān)控,以及非信貸資產(chǎn)、表外業(yè)務(wù)風險變化情況的監(jiān)測,并對重點機構(gòu)和客戶進行直接監(jiān)測。銀監(jiān)會各級監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)建立和完善對不良資產(chǎn)監(jiān)測、考核制度。資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)移借款合同、催收通知、抵押權(quán)證等資料,由購買方履行義務(wù)。那么商業(yè)銀行不良資產(chǎn)包括哪些。大律網(wǎng)小編為大家整理如下相關(guān)知識,希望能幫助大家。
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一、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)包括哪些
商業(yè)銀行不良資產(chǎn)主要是不良貸款,劃分為次級、可疑和損失的貸款是屬于不良貸款,可以列入不良資產(chǎn)管理。
《中華人民共和國貸款通則》第四十七條
貸款人應(yīng)當根據(jù)貸款風險狀況將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失類。貸款人應(yīng)當及時催收逾期的貸款。對項目貸款和公司貸款根據(jù)逾期天數(shù)將貸款分為逾期90天、180天、270天、360天和360天以上五個檔次進行統(tǒng)計,并作為貸款質(zhì)量分類的重要參考指標。對零售貸款應(yīng)比照上述規(guī)定對逾期天數(shù)作更細致的劃分。
《貸款風險分類指導原則》第三條
評估銀行貸款質(zhì)量,采用以風險為基礎(chǔ)的分類方法(簡稱貸款風險分類法),即把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類;后三類合稱為不良貸款。第二十九條
對貸款以外的各類資產(chǎn),包括表外項目中的直接信用替代項目,也應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的凈值、債務(wù)人的償還能力、債務(wù)人的信用評級情況和擔保情況劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類,其中后三類合稱為不良資產(chǎn)。
分類時,要以資產(chǎn)價值的安全程度為核心,具體可參照貸款風險分類的標準和要求。
《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》
第五條商業(yè)銀行應(yīng)采取有效方式,做到對不良貸款的逐筆、實時監(jiān)控,以及非信貸資產(chǎn)、表外業(yè)務(wù)風險變化情況的監(jiān)測,并對重點機構(gòu)和客戶進行直接監(jiān)測。
銀監(jiān)會各級監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)建立和完善對不良資產(chǎn)監(jiān)測、考核制度。
二、不良資產(chǎn)處理流程是什么
不良資產(chǎn)處置流程:
1、首先要確定擬處置標。處置標的確定后,多數(shù)項目需要進行處置公示,會在報紙上和資產(chǎn)管理公司的網(wǎng)站上進行公示。
2、進行債權(quán)評估。除損失類債權(quán)或能夠回收本金的債權(quán),其他債權(quán)通常要進行評估。
3、依據(jù)評估結(jié)果擬定交易價格。評估結(jié)果出來后,資產(chǎn)管理公司會與投資者擬定交易價格。
4、撰寫處置方案并報批。資產(chǎn)管理公司項目組撰寫處置方案進行報批。
5、選擇拍賣行并進行拍賣。批復(fù)后選擇拍賣行,讓拍賣行登刊組織拍賣。
6、簽約付款。
7、債權(quán)交接、債權(quán)轉(zhuǎn)讓公告。資產(chǎn)管理公司轉(zhuǎn)移借款合同、催收通知、抵押權(quán)證等資料,由購買方履行義務(wù)。




