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如何識別企業債務的償還能力?

龍珊律師2022.02.09204人閱讀
導讀:

企業償債能力是反映企業財務狀況和經營能力的重要標志。償債能力是企業償還到期債務的承受能力或保證程度,包括償還短期債務和長期債務的能力。特別是對銀行來說了解一個企業債務的償還能力可以更好的規避借貸風險。相反,如果公司的資產負債比率較高,但只要該公司的息稅前利潤率高于公司負債的資金成本及該公司的獲利能力較強,并且該公司處于發展階段以及朝陽行業的話,則該公司從償債能力指標分析來看,短期內償債能力較差,但是,長期而言,該公司的償債能力是可以肯定的。所以單純地以償債能力指標的高低來判斷公司的償債能力是不科學的。那么如何識別企業債務的償還能力?。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

企業償債能力是反映企業財務狀況和經營能力的重要標志。償債能力是企業償還到期債務的承受能力或保證程度,包括償還短期債務和長期債務的能力。特別是對銀行來說了解一個企業債務的償還能力可以更好的規避借貸風險。相反,如果公司的資產負債比率較高,但只要該公司的息稅前利潤率高于公司負債的資金成本及該公司的獲利能力較強,并且該公司處于發展階段以及朝陽行業的話,則該公司從償債能力指標分析來看,短期內償債能力較差,但是,長期而言,該公司的償債能力是可以肯定的。所以單純地以償債能力指標的高低來判斷公司的償債能力是不科學的。關于如何識別企業債務的償還能力?的法律問題,大律網小編為大家整理了債權債務律師相關的法律知識,希望能幫助大家。

企業的償債能力是指企業用其資產償還長期債務與短期債務的能力。企業償債能力是反映企業財務狀況和經營能力的重要標志。償債能力是企業償還到期債務的承受能力或保證程度,包括償還短期債務和長期債務的能力。特別是對銀行來說了解一個企業債務的償還能力可以更好的規避借貸風險。下面為大家詳細介紹:如何識別企業債務的償還能力?

企業償債能力分析

作為企業的經營者及投資者,有必要分析企業的償債能力,那么怎么來判斷一個企業的償債能力是好還是壞,單憑分析反映企業償債能力的指標是不夠的,也是不科學的,必須與獲利能力、現金流量指標相結合,這樣來分析,才能反映企業實際的償債能力。

通常認為反映公司償債能力的指標主要有:流動比率、速動比率、資產負債率、現金負債率等。通過計算企業的流動比率和速動比率可以了解企業償還短期債務的能力;通過計算資產負債率,可以了解企業償還長期債務的能力。

一般認為公司的流動比率大于2,速動比率大于1,資產負債率低于50%(在我國低于60%)是合理的,說明該公司償債能力較強。但筆者認為,單純分析公司的償債能力指標是不能反映公司真實的償債能力的,而應該與公司的獲利能力結合起來分析。

公司償債能力的好壞也取決于公司獲利能力的高低,即使公司的各項償債能力的指標都符合上述標準,如果該公司處于衰退期,并且是夕陽行業且獲利能力很低的話(即息稅前利潤率低于負債的資金成本),則該公司從償債能力指標分析來看,可能短期具有一定的償債能力。

但是,從長期來看,該公司的償債能力是不可靠的,是值得懷疑的。相反,如果公司的資產負債比率較高(如大于60%),但只要該公司的息稅前利潤率高于公司負債的資金成本及該公司的獲利能力較強,并且該公司處于發展階段以及朝陽行業的話,則該公司從償債能力指標分析來看,短期內償債能力較差,但是,長期而言,該公司的償債能力是可以肯定的。所以單純地以償債能力指標的高低來判斷公司的償債能力是不科學的。

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  • 公司法人找不到債務怎么償還(公司法人無能力償還公司債務怎么辦)

    元甲交通律師律師

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    公司法人找不到債務怎么償還(公司法人無能力償還公司債務怎么辦)

    內容:法律客觀:法人無力償還債務時的對策一、追究開辦單位的償債責任企業無力償還債務或者已經撤銷、歇業無力償還債務,開辦單位(可在工商注冊檔案中查到)在兩種情況下承擔償債責任,一是該企業不具備法人條件的,開辦單位應承擔全部責任,如果出資者已足額投入,則以企業資產承擔債務,不另外追究投資者責任(合伙人除外),如果出資者已足額投入,則以企業資產承擔債務,不另外追究投資者責任(合伙人除外),企業債務如果有擔保人的,應追究擔保人的責任,列為共同被告。

    元甲交通律師律師
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  • 債務人的償還能力怎么認定

    王熙律師

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    王熙

    債務人的償還能力怎么認定

    內容:債務人的償還能力怎么認定債務人的償還能力認定標準規定于《最高人民法院關于適用《中華人民共和國企業破產法》若干問題的規定(一)》第二條中:下列情形同時存在的,人民法院應當認定債務人不能清償到期債務:(一)債權債務關系依法成立;(二)債務履行期限已經屆滿;(三)債務人未完全清償債務。管理人或者自行管理的債務人可以為前述借款設定抵押擔保,抵押物在破產申請受理前已為其他債權人設定抵押的,債權人主張按照物權法第一百九十九條規定的順序清償,人民法院應予支持。那么債務人的償還能力怎么認定。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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  • 張蕓律師

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  • 企業在申請破產前進行債務償還可以嗎

    劉曉紅律師

    北京市元甲律師事務所

    劉曉紅

    企業在申請破產前進行債務償還可以嗎

    內容:企業法人有前款規定情形,或者有明顯喪失清償能力可能的,可以依照本法規定進行重整。債務人不能清償到期債務,債權人可以向人民法院提出對債務人進行重整或者破產清算的申請。企業法人已解散但未清算或者未清算完畢,資產不足以清償債務的,依法負有清算責任的人應當向人民法院申請破產清算。第一百零七條人民法院依照本法規定宣告債務人破產的,應當自裁定作出之日起五日內送達債務人和管理人,自裁定作出之日起十日內通知已知債權人,并予以公告。債務人被宣告破產后,債務人稱為破產人,債務人財產稱為破產財產,人民法院受理破產申請時對債務人享有的債權稱為破產債權。那么企業在申請破產前進行債務償還可以嗎。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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  • 張嘉娛律師

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    擅長:建設工程、合同糾紛、債權債務

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  • 合伙的債務由合伙人按照出資比例或者協議的約定,以各自的財產承擔清償責任。合伙人對合伙的債務承擔連帶責任,法律另有規定的除外。償還合伙債務超過自己應當承擔數額的合伙人,有權向其他合伙人追償。全體合伙人對合伙經營的虧損額,對外應當負連帶責任內則應按照協議約定的債務承擔比例或者出資比例分擔議未規定債務承坦比例或者出資比例的,可以按照約定的或者實際的盈余分配比例承擔。但是對造成合伙經營虧損有過錯的合伙人,應當根據其過錯程度相應的多承擔責任。只提供技術性勞務,不提供資金、實物的合伙人,對于合伙經營的虧損額,對外也應當承擔連帶責任內則應當按照協議約定的債務承擔比例或者技術性勞務折抵的出資比例承擔議未規定債務承擔比例或者出資比例的,可以按照約定的或者合伙人實際的盈余分配比例承擔有盈余分配比例的,按照其余合伙人平均投資比例承擔。合伙經營期間發生虧損,合伙人退出合伙時未按約定分擔或者未合理分擔合伙債務的,退伙人對原合伙的債務,應當承擔清償責任伙人已分擔合伙債務的,對其參加合伙期間的全部債務仍負連帶責任。《中華人民共和國合伙企業法》 第四十二條 合伙人的自有財產不足清償其與合伙企業無關的債務的,該合伙人可以以其從合伙企業中分取的收益用于清償;債權人也可以依法請求人民法院強制執行該合伙人在合伙企業中的財產份額用于清償。
  • 想申請破產無能力償還的個人債務應如何處理

    李維律師

    北京市元甲律師事務所

    李維

    想申請破產無能力償還的個人債務應如何處理

    內容:想申請破產無能力償還的個人債務應如何處理法律沒有明確的規定,需要結合實際的情況分析。破產程序,對債務人在中華人民共和國領域外的財產發生效力。破產案件,應當依法保障企業職工的合法權益,依法追究破產企業經營管理人員的法律責任。《中華人民共和國企業破產法》第四十五條人民法院受理破產申請后,應當確定債權人申報債權的期限。那么想申請破產無能力償還的個人債務應如何處理。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    李維律師
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  • 劉曉紅律師

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    擅長:交通事故、合同糾紛、債權債務

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  • 企業破產重整后債權債務怎么處理,企業破產重整后債權債務怎么處理呢

    于海明律師

    北京市元甲律師事務所

    于海明

    企業破產重整后債權債務怎么處理,企業破產重整后債權債務怎么處理呢

    內容:企業法人不能清償到期債務,并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的,可以向人民法院提出重整、和解或者破產清算申請,債務人不能清償到期債務,債權人可以向人民法院提出對債務人進行重整或者破產清算的申請,法律依據:《中華人民共和國企業破產法》第二條 企業法人不能清償到期債務,并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的,依照本法規定清理債務,2.對于債務人的債權人,如果債務人重組成功,可以避免破產清算造成的債務償還比例過低的問題,在一定程度上防止最壞結果的產生,有機會挽回損失。

    于海明律師
    2024.01.15312人收看
  • 段建國律師

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    擅長:債權債務、刑事辯護、建設工程、民間借貸

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  • 企業沒有能力償還的債務怎么辦?

    周春花律師

    北京市元甲律師事務所

    周春花

    企業沒有能力償還的債務怎么辦?

    內容:企業破產后也沒有能力償還債務,下面為大家詳細介紹:企業沒有能力償還的債務怎么辦?如果出資者沒有出資、出資不足或抽逃資金的,應在出資差額范圍內追究其償債責任。企業注冊資金不實的,還應追究注冊資金擔保人的責任。由企業向對方當事人承擔責任,由承包人按照承包合同向企業承擔責任。那么企業沒有能力償還的債務怎么辦?。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    周春花律師
    2022.02.09127人收看
  • 王學瑞律師

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    擅長:建設工程、債權債務、合同糾紛、交通事故

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  • 民法典中企業債務如何處理(民法典債務償還規定)

    任冰峰律師

    北京天用律師事務所

    任冰峰

    民法典中企業債務如何處理(民法典債務償還規定)

    內容:總的來說,《中華人民共和國民法典》對公司債務償還的規定是以公司全部財產承擔債務,股東承擔有限責任,同時保護債權人的合法權益,民法典中企業債務如何處理根據中國的《民法典》,企業債務的處理可以參考以下幾個方面:1. 債權債務關系的成立:根據民法典的規定,債權債務關系是指債權人向債務人要求履行義務的法律關系,民法典債務償還規定根據《中華人民共和國民法典》的規定,公司債務的償還主要遵循以下原則:1、公司以其全部財產承擔債務。

    任冰峰律師
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  • 元甲交通律師律師

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  • 合伙企業合伙人個人無力償還債務應怎么辦

    趙金保律師

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    趙金保

    合伙企業合伙人個人無力償還債務應怎么辦

    內容:合伙企業合伙人個人無力償還債務應怎么辦合伙企業是一種合作經營組織,參與合伙企業的合伙人因各自的經濟實力不同,承擔債務的能力也有區別。因此,當合伙企業的某一合伙人無力償還合伙企業財產不足償還債務余額分擔到自己名下的份額時,其他合伙人有義務代其予以償還。某一合伙人無力償還其債務份額時,債權人也有權要求其他合伙人代為償還。連帶責任實質是各合伙人對合伙企業債務的清償,互為擔保。那么合伙企業合伙人個人無力償還債務應怎么辦。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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  • 楊一凡律師

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  • 企業倒閉后公司債務由誰償還?

    郭銘芝律師

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    郭銘芝

    企業倒閉后公司債務由誰償還?

    內容:《企業破產法》第二條規定:企業法人不能清償到期債務,并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的,依照本法規定清理債務。依據我國公司法的規定,公司是屬于法人組織,公司的民事責任應該由公司的出資承擔,所以破產后債務由公司資產償還。有限責任公司的股東以其認繳的出資額為限對公司承擔責任;股份有限公司的股東以其認購的股份為限對公司承擔責任。公司經人民法院裁定宣告破產后,清算組應當將清算事務移交給人民法院。那么企業倒閉后公司債務由誰償還?。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    郭銘芝律師
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  • 王熙律師

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  • 如何識別企業債務的償還能力?

    張旭律師

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    張旭

    如何識別企業債務的償還能力?

    內容:企業償債能力是反映企業財務狀況和經營能力的重要標志。償債能力是企業償還到期債務的承受能力或保證程度,包括償還短期債務和長期債務的能力。特別是對銀行來說了解一個企業債務的償還能力可以更好的規避借貸風險。相反,如果公司的資產負債比率較高,但只要該公司的息稅前利潤率高于公司負債的資金成本及該公司的獲利能力較強,并且該公司處于發展階段以及朝陽行業的話,則該公司從償債能力指標分析來看,短期內償債能力較差,但是,長期而言,該公司的償債能力是可以肯定的。所以單純地以償債能力指標的高低來判斷公司的償債能力是不科學的。那么如何識別企業債務的償還能力?。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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  • 崔玉君律師

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  • 沒能力償還債務怎么辦

    楊一凡律師

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    楊一凡

    沒能力償還債務怎么辦

    內容:企業股權資本包括哪些債務人如果是無力償還債務的債權人可與債務人協商分期清償債務如果債務人沒有勞動能力、沒有收入來源的債務人就不需要償還債務。暫時無力償還的經債權人同意或者人民法院裁決可以由債務人分期償還。有能力償還拒不償還的由人民法院判決強制償還。那么沒能力償還債務怎么辦。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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  • 邢穎律師

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  • 法院認定債務人確實無能力償還的標準!

    許瑞林律師

    許瑞林

    法院認定債務人確實無能力償還的標準!

    內容:下面為大家詳細介紹:法院認定債務人確實無能力償還的標準!通過計算企業的流動比率和速動比率可以了解企業償還短期債務的能力;通過計算資產負債率,可以了解企業償還長期債務的能力。暫時無力償還的,經債權人同意或者人民法院裁決,可以由債務人分期償還。有能力償還拒不償還的,由人民法院判決強制償還。一方拒絕履行的,對方當事人可以向人民法院申請執行,也可以由審判員移送執行員執行。破產是指當債務人的全部資產不以清償到期債務時,債權人通過一定程序將債務人的全部資產供其平均補償,從而使債務人免除不能清償的其他債務,并由法院宣告破產解散。那么法院認定債務人確實無能力償還的標準!。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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  • 周春花律師

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    擅長:婚姻家庭

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  • 合伙人沒有能力償還合伙企業債務怎么辦

    崔玉君律師

    北京天用律師事務所

    崔玉君

    合伙人沒有能力償還合伙企業債務怎么辦

    內容:連帶責任實質是各合伙人對合伙企業債務的清償,互為擔保。當某個合伙人承擔了連帶責任,所清償的數額超過他應當承擔的數額時,有權向其他合伙人追償。合伙企業的財產首先應該用以清償合伙企業的債務,有剩余的,根據合伙協議確定的份額進行分割,再用于清償合伙人個人的債務。而且,合伙企業的財產已具有法定的獨立性。債權人可以依法請求人民法院強制執行該合伙人在合伙企業中的財產份額用于清償。那么合伙人沒有能力償還合伙企業債務怎么辦。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    崔玉君律師
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  • 陳明月律師

    主任律師
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    擅長:交通事故

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  • 企業破產債務清算后是否可以不用償還債務

    李楠楠律師

    北京市元甲律師事務所

    李楠楠

    企業破產債務清算后是否可以不用償還債務

    內容:企業破產清算是因為在之前經營的過程中,企業欠下了大筆的債務沒有能力償還。企業破產債務清算后是不可以不償還債務公司財產在分別支付清算費用、職工的工資、社會保險費用和法定補償金,繳納所欠稅款,清償公司債務后的剩余財產,有限責任公司按照股東的出資比例分配,股份有限公司按照股東持有的股份比例分配。關于企業破產的其他注意事項正常意義上的破產是指破產清算,破產清算就是債務清算資產,關門還債。在破產保護期間,債權人不得強制要求還債。但如果申請破產保護的公司重組失敗,最后還是要破產清算。那么企業破產債務清算后是否可以不用償還債務。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    李楠楠律師
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  • 馮清琴律師

    主任律師
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    擅長:債權債務、建設工程、合同糾紛

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龍珊律師

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