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如何分析企業償還債務的能力?

趙金保律師2022.02.09666人閱讀
導讀:

通過計算企業的流動比率和速動比率可以了解企業償還短期債務的能力;通過計算資產負債率,可以了解企業償還長期債務的能力。但筆者認為,單純分析公司的償債能力指標是不能反映公司真實的償債能力的,而應該與公司的獲利能力結合起來分析。相反,如果公司的資產負債比率較高,但只要該公司的息稅前利潤率高于公司負債的資金成本及該公司的獲利能力較強,并且該公司處于發展階段以及朝陽行業的話,則該公司從償債能力指標分析來看,短期內償債能力較差,但是,長期而言,該公司的償債能力是可以肯定的。那么如何分析企業償還債務的能力?。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

通過計算企業的流動比率和速動比率可以了解企業償還短期債務的能力;通過計算資產負債率,可以了解企業償還長期債務的能力。但筆者認為,單純分析公司的償債能力指標是不能反映公司真實的償債能力的,而應該與公司的獲利能力結合起來分析。相反,如果公司的資產負債比率較高,但只要該公司的息稅前利潤率高于公司負債的資金成本及該公司的獲利能力較強,并且該公司處于發展階段以及朝陽行業的話,則該公司從償債能力指標分析來看,短期內償債能力較差,但是,長期而言,該公司的償債能力是可以肯定的。關于如何分析企業償還債務的能力?的法律問題,大律網小編為大家整理了債權債務律師相關的法律知識,希望能幫助大家。

作為企業的經營者及投資者,有必要分析企業的償債能力,那么怎么來判斷一個企業的償債能力是好還是壞,單憑分析反映企業償債能力的指標是不夠的,也是不科學的,必須與獲利能力、現金流量指標相結合,這樣來分析,才能反映企業實際的償債能力。

通常認為反映公司償債能力的指標主要有:流動比率、速動比率、資產負債率、現金負債率等。通過計算企業的流動比率和速動比率可以了解企業償還短期債務的能力;通過計算資產負債率,可以了解企業償還長期債務的能力。

一般認為公司的流動比率大于2,速動比率大于1,資產負債率低于50%(在我國低于60%)是合理的,說明該公司償債能力較強。但筆者認為,單純分析公司的償債能力指標是不能反映公司真實的償債能力的,而應該與公司的獲利能力結合起來分析。

公司償債能力的好壞也取決于公司獲利能力的高低,即使公司的各項償債能力的指標都符合上述標準,如果該公司處于衰退期,并且是夕陽行業且獲利能力很低的話(即息稅前利潤率低于負債的資金成本),則該公司從償債能力指標分析來看,可能短期具有一定的償債能力。

但是,從長期來看,該公司的償債能力是不可靠的,是值得懷疑的。相反,如果公司的資產負債比率較高(如大于60%),但只要該公司的息稅前利潤率高于公司負債的資金成本及該公司的獲利能力較強,并且該公司處于發展階段以及朝陽行業的話,則該公司從償債能力指標分析來看,短期內償債能力較差,但是,長期而言,該公司的償債能力是可以肯定的。所以單純地以償債能力指標的高低來判斷公司的償債能力是不科學的。

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  • 起訴,如果在執行階段跟律師和法官溝通
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    郭銘芝律師

    北京天用律師事務所

    郭銘芝

    中小企業信用擔保風險的原因及特點分析

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    擅長:合同糾紛、建設工程、民間借貸、交通事故

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  • 企業沒有能力償還的債務怎么辦?

    張旭律師

    北京市元甲律師事務所

    張旭

    企業沒有能力償還的債務怎么辦?

    內容:企業破產后也沒有能力償還債務,下面為大家詳細介紹:企業沒有能力償還的債務怎么辦?如果出資者沒有出資、出資不足或抽逃資金的,應在出資差額范圍內追究其償債責任。企業注冊資金不實的,還應追究注冊資金擔保人的責任。由企業向對方當事人承擔責任,由承包人按照承包合同向企業承擔責任。那么企業沒有能力償還的債務怎么辦?。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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    擅長:建設工程、債權債務、交通事故、合同糾紛

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  • 如何分析企業償還債務的能力?

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    楊一凡

    如何分析企業償還債務的能力?

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    擅長:婚姻家庭

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  • 無力償還債務會坐牢么,無力償還債務會怎樣

    許瑞林律師

    許瑞林

    無力償還債務會坐牢么,無力償還債務會怎樣

    內容:如果債務屬于刑事債務,比如犯罪所得、法院判決、裁定的債務等,如果債務人無力償還債務,可能會面臨刑事處罰,但是,如果債務屬于刑事債務,比如詐騙、侵占等犯罪所得,或者涉及到法院判決、裁定的債務,無力償還債務可能會導致坐牢,此后,王某一直沒有償還債務王某的行為是否構成犯罪,需要根據具體情況進行分析,綜上所述,無力償還債務并不一定會坐牢,但如果債務涉及到刑事犯罪,或者債務人有能力償還債務但故意不償還,那么可能會面臨刑事處罰。

    許瑞林律師
    2023.08.22552人收看
  • 王學瑞律師

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    擅長:建設工程、債權債務、合同糾紛、交通事故

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  • 企業破產債務清算后是否可以不用償還債務

    崔玉君律師

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    崔玉君

    企業破產債務清算后是否可以不用償還債務

    內容:企業破產清算是因為在之前經營的過程中,企業欠下了大筆的債務沒有能力償還。企業破產債務清算后是不可以不償還債務公司財產在分別支付清算費用、職工的工資、社會保險費用和法定補償金,繳納所欠稅款,清償公司債務后的剩余財產,有限責任公司按照股東的出資比例分配,股份有限公司按照股東持有的股份比例分配。關于企業破產的其他注意事項正常意義上的破產是指破產清算,破產清算就是債務清算資產,關門還債。在破產保護期間,債權人不得強制要求還債。但如果申請破產保護的公司重組失敗,最后還是要破產清算。那么企業破產債務清算后是否可以不用償還債務。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    崔玉君律師
    2022.02.09455人收看
  • 龍珊律師

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    擅長:交通事故

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  • 公司股權律師咨詢,企業股權糾紛律師費多少?

    李維律師

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    李維

    公司股權律師咨詢,企業股權糾紛律師費多少?

    內容:以下是你可能需要咨詢的一些問題:公司設立:股權律師可以幫助你理解公司設立的法律要求,包括公司類型的選擇、股東協議的制定、公司章程的編寫等,股權律師事務所通常擁有專業的律師團隊,他們具備豐富的經驗和專業知識,能夠為客戶提供全方位的法律服務,在選擇股權律師事務所時,你需要考慮他們的專業能力、服務質量、費用等因素,企業股權糾紛的律師費用因地區、案件復雜程度、律師的經驗和聲譽等因素而異,股權糾紛:如果出現股權糾紛,股權律師可以幫助你進行法律分析,提供解決糾紛的策略,如果需要,還可以代表你進行訴訟。

    李維律師
    2023.10.081052人收看
  • 翁玉素律師

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    擅長:婚姻家庭、房產糾紛

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  • 關于施工企業管理方式的轉變分析

    馮清琴律師

    北京天用律師事務所

    馮清琴

    關于施工企業管理方式的轉變分析

    內容:精細化管理是一種科學先進的管理理念,是一種以最大限度地減少管理所占用的資源和降低管理成本為主要目標的管理方式,它是提升企業整體素質促進企業健康發展的有效途徑。具體到施工企業,精細化管理的核心就是培育專業化施工能力、落實項目標準化管理和責任成本管理。那么關于施工企業管理方式的轉變分析。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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    2021.12.14499人收看
  • 孔孟廷律師

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    擅長:婚姻家庭、房產糾紛

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  • 企業欠款怎么起訴,公司長期欠款不還的法律解決途徑

    任冰峰律師

    北京天用律師事務所

    任冰峰

    企業欠款怎么起訴,公司長期欠款不還的法律解決途徑

    內容:法人和自然人之間的債務糾紛的解決方法也是協商、調解、仲裁和訴訟,比如是自然人欠公司的錢不還的話,公司能證明對方有還款能力,但已經在惡意轉移資產,拒不償還債務的,公司在起訴之前還可以申請人民法院進行財產保全,借款后對方欠錢不還的處理方法主要有協商、調解、申請支付令、訴訟等,拖欠貨款起訴前的準備有欠條、借條或合同的,如果協商不成,可以起訴至法院要求判決對方支付,法律分析:公司欠錢不還有以下幾種解決途徑:(一) 協商:遇到公司欠錢不還的情況,首選的方式是協商,這種方法是最省時省力的。

    任冰峰律師
    2024.01.24565人收看
  • 李維律師

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    擅長:物業費糾紛、供暖費用糾紛

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  • 企業欠錢不還如何辦理破產手續

    張蕓律師

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    張蕓

    企業欠錢不還如何辦理破產手續

    內容:企業破產申請流程法律分析:破產申請與受理→(一)破產申請→(二)立案審查→(三)案件受理→(四)案件受理后的工作→債權的申報與登記→債權人會議→破產和解→企業整頓→破產宣告→破產清算→裁定破產程序終結→企業注銷登記,公司欠債還不起的,需要申請破產,成立清算組,進行破產清算,然后按優先順序清償債務,企業嚴重虧損,沒有能力清償到期的債務,可以由其債權人或者債務人向企業所在地的人民法院提出破產的申請,法律主觀:公司注銷 欠債還不起 的,公司需要申請破產,按優先順序清償債務。

    張蕓律師
    2024.01.23188人收看
  • 黃東潔律師

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    擅長:婚姻家庭、房產糾紛

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  • 沒能力償還債務怎么辦

    張嘉娛律師

    北京天用律師事務所

    張嘉娛

    沒能力償還債務怎么辦

    內容:企業股權資本包括哪些債務人如果是無力償還債務的債權人可與債務人協商分期清償債務如果債務人沒有勞動能力、沒有收入來源的債務人就不需要償還債務。暫時無力償還的經債權人同意或者人民法院裁決可以由債務人分期償還。有能力償還拒不償還的由人民法院判決強制償還。那么沒能力償還債務怎么辦。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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    2022.01.30482人收看
  • 李孟陽律師

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  • 如何識別企業債務的償還能力?

    林艷英律師

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    林艷英

    如何識別企業債務的償還能力?

    內容:企業償債能力是反映企業財務狀況和經營能力的重要標志。償債能力是企業償還到期債務的承受能力或保證程度,包括償還短期債務和長期債務的能力。特別是對銀行來說了解一個企業債務的償還能力可以更好的規避借貸風險。相反,如果公司的資產負債比率較高,但只要該公司的息稅前利潤率高于公司負債的資金成本及該公司的獲利能力較強,并且該公司處于發展階段以及朝陽行業的話,則該公司從償債能力指標分析來看,短期內償債能力較差,但是,長期而言,該公司的償債能力是可以肯定的。所以單純地以償債能力指標的高低來判斷公司的償債能力是不科學的。那么如何識別企業債務的償還能力?。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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    2022.02.09204人收看
  • 李楠楠律師

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  • 債務人無力償還債務怎么辦?

    元甲交通律師律師

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    元甲交通律師

    債務人無力償還債務怎么辦?

    內容:債務是企業和個人在發展過程中經常面對的問題之一,好的資金周轉能力和風險控制能力可以有效避免債務問題的出現,但是有時候因為眾多原因,債務人變成了無力償還情況,給債權人造成了損失,如果債務人照單全收無力償還,債權人也可能面臨一定的風險和損失,而債務協商和重組則是雙方尋求解決問題的一種妥協方式,綜上所述,在企業和個人債務問題出現無法償還的情況下,債權人需要尋求協商和法律途徑,以確保自己的權益受到保障,這種方式下,保證人同意承擔債務人的債務,從而保護債權人的權益,可降低對無力償還債務可能產生的風險和損失。

    元甲交通律師律師
    2023.06.27904人收看
  • 陳明月律師

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  • 企業債權債務分析

    許瑞林律師

    許瑞林

    企業債權債務分析

    內容:分公司是總公司下屬的直接從事業務經營活動的分支機構或附屬機構。由于分公司不具有獨立的財產,其財產屬于總公司所有,因此,在總公司直接掌握的財產不足以償還債務時,可用分公司的財產償還總公司的債務。那么企業債權債務分析。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    許瑞林律師
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  • 償債能力的分析可以從哪幾方面入手

    劉曉紅律師

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    劉曉紅

    償債能力的分析可以從哪幾方面入手

    內容:償債能力的分析可以從哪幾方面入手分析企業的償債能力,可以從如下方面進行分析:存貨的成本、對聯營企業或合營企業投資的成本、對聯營企業或合營企業投資的成本、投資性房地產的成本、固定資產的成本等。投資性房地產的成本,包括放棄債權的公允價值和可直接歸屬于該資產的稅金等其他成本。固定資產的成本,包括放棄債權的公允價值和使該資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬于該資產的稅金、運輸費、裝卸費、安裝費、專業人員服務費等其他成本。放棄債權的公允價值與賬面價值之間的差額,應當計入當期損益。那么償債能力的分析可以從哪幾方面入手。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

    劉曉紅律師
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  • 合伙企業合伙人個人無力償還債務應怎么辦

    孔孟廷律師

    北京市元甲律師事務所

    孔孟廷

    合伙企業合伙人個人無力償還債務應怎么辦

    內容:合伙企業合伙人個人無力償還債務應怎么辦合伙企業是一種合作經營組織,參與合伙企業的合伙人因各自的經濟實力不同,承擔債務的能力也有區別。因此,當合伙企業的某一合伙人無力償還合伙企業財產不足償還債務余額分擔到自己名下的份額時,其他合伙人有義務代其予以償還。某一合伙人無力償還其債務份額時,債權人也有權要求其他合伙人代為償還。連帶責任實質是各合伙人對合伙企業債務的清償,互為擔保。那么合伙企業合伙人個人無力償還債務應怎么辦。大律網小編為大家整理如下相關知識,希望能幫助大家。

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趙金保律師

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