【最高法調整民間借貸利率上限】：2020年8月20日，最高人民法院公布了新的民間借貸利率司法保護上限，以一年期貸款市場報價利率(LPR)的4倍，即15.4%為標準，取代原《規定》中“以24%和36%為基準的“兩線三區”的規定。新規發布后，引借貸人關注的是：之前已經發生借貸的案件，要如何辦?是按照新規還是按照舊規?民間借貸新規施行后首個案例，一起來看看!【借貸經過】：借40萬，還70萬，本息分2期還1、借款40萬，約定利息30萬18年6月中旬，被告陳某某向原告董某某借款40萬元，根據借條約定，借款總利息為30萬元。關于高利貸重劃“紅線”！24%和36%不受保護了，上限為15.4%的法律問題，大律網小編為大家整理了債權債務律師相關的法律知識，希望能幫助大家。

【最高法調整民間借貸利率上限】：

2020年8月20日，最高人民法院公布了新的民間借貸利率司法保護上限，以一年期貸款市場報價利率(LPR)的4倍，即15.4%為標準，取代原《規定》中“以24%和36%為基準的“兩線三區”的規定。新規發布后，引借貸人關注的是：之前已經發生借貸的案件，要如何辦?是按照新規還是按照舊規?民間借貸新規施行后首個案例，一起來看看!

【借貸經過】：借40萬，還70萬，本息分2期還

1、借款40萬，約定利息30萬

18年6月中旬，被告陳某某向原告董某某借款40萬元，根據借條約定，借款總利息為30萬元。

2、約定借款期限：

超過1.5年(18年6月到19年12月)

3、約定還款方式

本息分兩期付：

第一期 2018年底付20萬元整;

第二期 2019年12月31日付50萬元整。

4、還款結果

2019年1月30日(第一次還款日)，陳某某向董某某還款20萬元(其中有4萬元系用董某某丈夫欠陳某某的4萬元進行沖抵)。

2020年6月4日(第二次還款日)，陳某某再還董某某5萬元。

其余借款本息未能及時償還。

為此，原告董某某將陳某某訴至法院，請求法院判令陳某某及其前妻立即歸還借款本金40萬元，并從2019年8月1日起以40萬元為基數按月利率2%支付利息至本金清償之日止。

【法院計算】：分期應還利息：按當期剩余本金分段計算

首先，在當事人借款利率是否超出民間借貸利率新紅線的問題上，法院認為，陳某某在《借條》中約定“總利息30萬元”，經折算自借款之日(2018年6月13日)起至約定的最后一次還款之日止的年利率為49.14%，已遠遠超出年利率15.4%的規定，超出的利息約定無效。

在本案中，陳某某第一期還款20萬元，第二期還款5萬元。

法院認為，陳某某所還款項應采取按年利率15.4%分段計息，超出應付利息的還款，應沖抵借款本金。

1、第一期還款的本息計算方法

經過計算后法院認定，從借款日到第一次還款日止，陳某某應付的利息應該為：(40萬元×15.4%×232天/365天)=39153.97元。

陳某某已還款20萬元，減去其中利息39153.97元，實際還款本金為20萬元-39153.97元=160846.03元。這也是將超出應付利息的部分沖抵了借款本金。

2、第二期還款的本息計算方法

自第一次還款第二天起，以尚欠借款本金，也就是40萬元-160846.03元=239153.97元為基數，按照年利率15.4%繼續計算利息，截止到2020年6月9日，其經折算實際支付利息應為：

239153.97元×15.4%×495.52天/365天≈5萬元。而陳某某已經在第二次還款5萬元(這一部分即被算作還的是利息)。

3、剩余本金、利息計算方式

所以，法院認定原告所請求的實欠借款剩余本金應該為239153.97元并非40萬元，其未結利息應從2020年6月10日起按一年期貸款市場報價利率的四倍計算。

【提醒】：

約定利息過高，不僅可能導致債務人履約不能，還可能引發其他社會問題和道德風險，所以小編在這里提醒大家：遇到不合法高利貸，一定要選擇用法律武器來捍衛，如果正好你欠的高利貸利率已經超過了15.4%，建議點擊下方輕法服務，聯系專業律師為您維權!